Банки — это коммерческие финансовые организации, деятельность которых направлена на привлечение и размещение денежных средств. Коммерческий банк выступает в роли посредника между клиентами с деньгами и теми, кому необходимы дополнительные ресурсы. В финансово-кредитных учреждениях проводятся транзакции, это переводы денег со счета на счет при покупках товаров в магазинах, зачислении работодателем зарплаты работникам. Через банковские операции кредитуют население, инвестируют проекты. Транзакции отличаются по назначению, методам проведения, поэтому их подвергли классификации, разделили на пассивный и активный финансовый характер.
Деятельность финансовых организаций направлена на выполнение различных мероприятий. Банки:
Пассивными операциями банки привлекают средства. Собранный денежный эквивалент из привлеченных средств, банк накапливает и сосредотачивает для размещения по счетам. Финансово-кредитное учреждение создает основу для деятельности, чтобы:
Коммерческие банки для пассивных операций используют формы, которые позволяют:
Авторский рис.№1: Блок схема пассивных операций
По совокупности пассивные операции, собственными и привлеченными средствами, формируют ресурсы коммерческих банков. К собственным средствам финансовых учреждений относятся деньги из уставных и добавочных капиталов.
Банки активно используют депозиты с вкладами, эффективный способ для формирования ресурсов. К депозитным средствам относятся вклады клиентов на срочных и бессрочных счетах. Деньги до востребования вкладчики используют для текущих нужд, снимают по кредитным картам, аккредитивам, обналичивают по банковским чекам. Срочные депозитные вклады клиенты погашают по определенным срокам. На сберегательных депозитах происходит накопление денег.
Межбанковское кредитование (МБК) — это операция между банками по предоставлению в долг денег. Финансовые организации используют сторонние средства, чтобы поддержать текущую ликвидность, расширить активные операции. Банки дают друг другу денежные средства без обеспечения через прямые переговоры банкиров, которые подтверждают, что будет гарантирована возвратность, платность и срочность. В договорных условиях прописывают процентную ставку, порядок платежей и начислений, обязанность и ответственность участников сделки.
Когда клиенты банков обращаются к финансистам, просят выполнять определенные операции от своего имени, такие услуги называются посредническими. Банк получает прибыль за счет комиссионных. Посреднические услуги:
Посредничество развивается на основе:
В качестве посреднических услуг банки предлагают расчетно-кассовое обслуживание, финансовый анализ, выпуск пластиковых карт.
Банковским сопровождением осуществляется контроль всех расчетных операций, утвержденных договором. Банк открывает счет, где хранятся деньги. Банковские операции, выполняемые по контракту, проводят только в рамках открытого счета. Банковским сопровождением клиент убеждается, что его средства расходуются по назначению. Финансовая организация тоже имеет полную картину целевого расходования денег, в любой момент может предоставить заказчику выписку. В обязательном порядке Правительство требует банковское сопровождение от объемных государственных контрактов, оборонных заказов. Популярной услуга стала и при заключении частных коммерческих сделок.
В специальных обменных пунктах, созданных уполномоченными банками, выполняют валютный обмен. Финансовая организация занимается:
Для обмена валют могут использоваться операционные кассы в банковском учреждении. За обменные операции банк взимает комиссионные.
Когда банк вкладывает собственные ресурсы в проекты, которые банкир считает выгодными, такие банковские операции называются активными. В результате финансовых мероприятий формируются новые ресурсы коммерческого учреждения, обеспечивается ликвидность. Эффективность экономической составляющей зависит от группы, в которой осуществляется операция.
Авторский рис. №2 Блок схема активных операций
Финансовые организации формируются, открываются и начинают действовать, используя собственный капитал, пока не заработают. Средства банковской структуры обеспечивают банку финансовую стабильность, дают возможность покрывать потенциальные убытки. Банк во время всей деятельности обладает капиталом:
Уставный капитал финансово-кредитного учреждения изначально формируется из взносов акционеров, учредителей. Зависит методика от организационно-правовой формы банка. Но в любом случае, привлеченные средства или кредиты для уставного капитала не используются. Для каждой кредитной организации установлены, действующие нормативы и правовые акты с минимальной величиной УК, на день подачи заявки на регистрацию и получение лицензии на финансовую деятельность, выполнение банковских операций. Уровень имущественного неденежного вклада в уставный капитал, необходимого имущества кредитной организации, устанавливает ЦБ РФ.
Коммерческие банки предоставляют кредиты физическим и юридическим лицам. Условия для всех одинаковые. Если клиент оформил займ, он должен в соответствии с договором платить взносы по графику, возвратить деньги в оговоренный срок. На этом основаны такие условия банков, как срочность, возвратность и платность, обеспечивающие надежные взаимоотношения между клиентом и кредитной организацией. В активах банка большую часть занимают операции по кредитованию. Выдают деньги через банковские:
Банковский капитал должен быть в достаточном количестве, чтобы заемщики были уверены, что кредитор способен удовлетворить их потребности, обладает финансовой устойчивостью.
К банковским инвестициям принадлежат разные операции. К примеру, финансовая организация вкладывает собственные средства в ценные бумаги в виде акций, облигаций. Банки принимают участие на рынке ценных бумаг – брокерской, дилерской, депозитарной деятельностью.
Косвенными вложениями формируется инвестиционный портфель и отражается его движение. Такие операции приносят финансовым учреждениям дополнительную прибыль. Банки могут вкладывать средства в строительство, производство техники, развитие новых технологий, в военную и гражданскую промышленность. Предоставление долгосрочных ссуд из собственного капитала тоже своего рода инвестиции, которые позволяют успешно развиваться банковской структуре и не зависеть от нестабильной экономики.
