Собственные и привлеченные ресурсы банка, источники и пути их увеличения

Кредитная организация является специфическими предприятием, так как специализируется на оказании посреднических услуг, связанных с приобретением финансовых и иных ресурсов для последующей их продажи физическим и юридическим лицам, которым они необходимыми. В связи с данной спецификой деятельности для кредитной организации важны как активные, так и пассивные операции. При этом пассивные операции оказывают непосредственное влияние на объем ресурсной базы банка и затрагивают все масштабы деятельности кредитной организации. Ресурсы банка состоят из собственных ресурсов и привлеченных средств. Современная структура ресурсной базы коммерческого банка характеризуется незначительной долей собственных средств, назначением которых является обеспечение устойчивости банка, страхование рисковых вложений и определение границ развития активных и пассивных операций коммерческого банка. Основу ресурсной базы банка составляют привлеченные средства, устойчивость которых является одним из факторов ликвидности банка. Структура банковского ресурса коммерческого банка подчиняется степени специализации или, противоположно, универсализации, их особенностей в деятельности, и от его состояния рынка ссудных ресурсов. По экономическому содержанию все ресурсы коммерческих банков многообразны. Нестабильность экономической ситуации в стране отражается на деятельности коммерческих банков, выступающих финансовыми посредниками между отдельными субъектами рыночных отношений. Следовательно, главная цель коммерческого банка – это выбрать структуру банковского капитала, которая в наименьших затратах на формирование банковских ресурсов будет способствовать в поддержании стабильности уровня дивидендов и доходов, и репутации банка на хорошем уровне, достаточном для привлечения им необходимых денежных ресурсов на выгодных условиях.

---

На Work5 заказ рефератов не занимает много времени.

---

. Создание оптимальной ресурсной базы коммерческого банка является важной составляющей процесса обеспечения заданного уровня ликвидности и прибыльности банковской деятельности. Индивидуальная структура банковских ресурсов зависит от степени специализации банка, универсализации осуществляемых банковских операций, специфики деятельности банка, что подтверждает актуальность темы. Цель исследования – изучить структуру ресурсов коммерческого банка, а именно провести анализ собственного капитала и обязательств, составляющих ресурсную базу коммерческого банка. В соответствии с поставленной целью в рамках работы необходимо решить следующие взаимосвязанные задачи:  раскрыть понятие ресурсной базы коммерческого банка;  рассмотреть нормативно-правовое регулирование ресурсов банка;  оценить собственные ресурсы банка: источники и механизм увеличения;  оценить привлеченные ресурсы банка: источники и механизм увеличения. Объект исследования – ресурсы коммерческого банка. Предмет исследования – источники формирования и пути увеличения собственных и привлеченных ресурсов банка. При исследовании в работе применяются общенаучные методы познания: логический, сравнительный, системно-структурный и абстрактно-логический. Информационно-эмпирической базой исследования являются нормативно-правовые акты РФ и научные труды различных ученых. Структура работы состоит из введения, двух глав, заключения, списка использованных источников и приложений.  

В заключении работы необходимо обозначить полученные выводы согласно цели и задачам во введении. Согласно изученной информации в различных исследованиях и научных статьях ресурсы коммерческого банка – это собственный капитал банка и привлеченные средства, источником которых являются денежные средства физических и юридических лиц, формируемые за счет пассивных операций банка на возвратной основе, и впоследствии используемые банком для осуществления активных операций. В зависимости от состава и эффективности использования ресурсов зависит результат деятельности банка и его конкурентоспособность, а текущая и будущая стратегия банковской деятельности зависит от степени рационального использования ресурсов банка. Так как кредитные организации осуществляют свою деятельность в рамках определенного сектора рынка, а именно в сфере кредитно-денежных и финансовых отношений, то данный факт определяет предмет деятельности банка и процесс формирования его ресурсной база, которая может быть представлена следующими видами ресурсов: денежные средства, валютные ценности и иные финансовые инструменты. В настоящее время на законодательном уровне ресурсная база кредитной организации строго регулируется, в том числе в существующий комплекс законодательных актов постоянно вносятся изменения и в основном оказывающие значительное влияние на деятельность банков, в том числе в рамках банковского законодательства определены направления формирования и использования банковских ресурсов. Основой деятельности банка является именно собственный капитал как его фундамент, залог стабильности и надежности. Формирование собственного капитала происходит за счет средств владельцев банка и используется в процессе осуществления банковской деятельности с целью максимизации прибыли, что способствует повышению лояльности клиентов. В сущности, управление капиталом коммерческого банка (его достаточностью) представляет собой стратегию развития банка с учетом целевой направленности (обеспечение и поддержка достаточного размера/объема капитала, необходимого для выполнения обязательств и стимулирования развития коммерческого банка). В настоящем времени большая часть операций коммерческих банков основывается на привлеченных ресурсах, тем самым не влияя на снижении роли собственного капитала. При этом особенностью формирования привлеченных ресурсов коммерческих банков является их преимущественно краткосрочный характер, так как источником ресурсной базы в российском банковском секторе происходит в основном за счет депозитных операций сроком до трех лет. Таким образом, формирование ресурсов российских банков в настоящее время имеет ряд проблем. А именно, Банк России определяет в первую очередь неэффективное соотношение долгосрочных активов и пассивов, что создает сложности для доступа кредитных организаций к долгосрочным финансовым ресурсам. Что естественно сказывается на общем состоянии экономики страны и затрудняет развитие долгосрочных банковских ресурсов.  

1) Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ (ред. от 27.12.2019, с изм. от 28.04.2020). [Электронный ресурс]. – URL: http://www.consultant.ru. 2) Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 № 86-ФЗ (в ред. от 20.07.2020) Собрание законодательства РФ. – 2002 г. - № 28. - ст. 2790. 3) Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 27.12.2019) «О банках и банковской деятельности» (с изм. и доп., вступ. в силу с 14.06.2020) Ведомости съезда народных депутатов РСФСР. – 1990 г. - №27. - ст. 357. 4) Федеральный закон Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ (ред. от 20.07.2020) «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». [Электронный ресурс]. – URL: http://www.consultant.ru. 5) Положение Банка России от 27.02.2017 № 579-П (ред. от 28.02.2019) «О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения» (Зарегистрировано в Минюсте России 20.03.2017 № 46021) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2020). [Электронный ресурс]. – URL: http://www.consultant.ru. 6) Положение Банка России от 04.07.2018 № 646-П (ред. от 30.06.2020) «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций («Базель III»)» (Зарегистрировано в Минюсте России 10.09.2018 № 52122). [Электронный ресурс]. – URL: http://www.consultant.ru. 7) Инструкция Банка России от 30.05.2014 № 153-И (ред. от 24.12.2018) «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов» (Зарегистрировано в Минюсте России 19.06.2014 № 32813). [Электронный ресурс]. – URL: http://www.consultant.ru. 8) Инструкция Банка России от 29.11.2019 № 199-И (ред. от 03.08.2020) «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией» (Зарегистрировано в Минюсте России 27.12.2019 № 57008). [Электронный ресурс]. – URL: http://www.consultant.ru. 9) Бадыкова А.М. Управление ресурсами коммерческого банка // Начало в науке. Сборник материалов VI Международной научно-практической конференции школьников, студентов, магистрантов и аспирантов. В 2-х частях. Ответственные редакторы К.Е. Гришин, Н.А. Кузьминых. – 2019. – С. 138-140. 10) Быковская В.Н. Пути решения проблем увеличения собственного капитала коммерческого банка в условиях конкуренции // Современная экономика: актуальные вопросы, достижения и инновации. сборник статей XXXII Международной научно-практической конференции. – 2019. – С. 53-55. 11) Василенко В.В. Ресурсы коммерческого банка // Экономико-правовые перспективы развития общества, государства и потребительской кооперации. сборник научных статей II международной научно-практической интернет-конференции, посвященной 55-летию университета. Под научной редакцией Ж. Ч. Коноваловой и Т. С. Алексеенко. – 2019. – С. 88-90. 12) Громова Л.С., Дубровина И.И. Особенности формирования привлеченных ресурсов коммерческого банка // Сборник студенческих работ кафедры «Финансы и банковское дело». Отв. ред. Я.Ю. Радюкова. Тамбов. – 2019. – С. 105-113. 13) Лисюткина И.А. Вопросы теории формирования и использования ресурсов российского коммерческого банка // Интеграция науки и практики: взгляд молодых ученых. Сборник научных трудов VI научно-практической конференции магистрантов и аспирантов. Редколлегия: Л.Ф. Попова [и др.]. – 2020. – С. 173-175. 14) Сергеева В.Ю. Формирование ресурсов коммерческого банка // Инновации в развитии научных и творческих направлений образовательного процесса. международный конкурс курсовых, научно-исследовательских и выпускных квалификационных работ. Кемерово. – 2020. – С. 21-23. 15) Фомина Е.А., Камалов Р.К., Кутлубулатов И.И. Современные аспекты формирования финансовых ресурсов коммерческих банков // Евразийский юридический журнал. – 2020. – № 2 (141). – С. 470-471. 16) Банк России: Официальный сайт. [Электронный ресурс]. – URL: http://www.cbr.ru (дата обращения: 29.10.2020). 17) Обзор банковского сектора Российской Федерации (Интернет-версия): Аналитические показатели. №206. декабрь 2019 г. Банк России. [Электронный ресурс]. – URL: http://www.cbr.ru/analytics/bank_system/obs_206.pdf (дата обращения: 29.10.2020).