Анализ и оценка процентного риска коммерческих банков

Актуальность курсовой работы связана с тем, что для любого коммерческого банка, одной из главных целей деятельности является получение прибыли. Следовательно, распределение финансовых потоков в коммерческого банка является важным звеном в управлении. Все управленческие и организационные вопросы рассматриваются руководством и при возникновении проблем в процессах руководство должно предпринимать правильные решения этих проблем. Одной из главных ролей, выполняемых финансовым менеджером банка, является управление рисками банка. Однако эта обязанность особенно сложна и неэффективна, если с начала проекта не было выполнено эффективное управление рисками.

---

Если вам нужно решить контрольную онлайн на заказ , переходите на Work5.

---

. Эффективный подход к управлению рисками требует правильной и систематической методологии и, что более важно, знаний и опыта. Не систематическое применение методов управления рисками, приводит к негативным последствиям для деятельности банков. Современный финансовый менеджер коммерческого банка должен знать корпоративное управление в банке и уметь управлять персоналом, рисками, конфликтами, банком в целом. Объектом исследования в работе выступает коммерческий банк Альфа-Банк. Предметом исследования является управление процентными рисками. Целью написания работы является рассмотреть управление процентными рисками на примере коммерческого банка Альфа-Банк. Основными задачами курсовой работы являются: 1. Рассмотреть теоретические основы управления рисками коммерческих банков; 2. Дать общую характеристику коммерческого банка Альфа-Банк; 3. Провести анализ структуры и динамики доходов и расходов коммерческого банка Альфа-Банк; 4. Дать рекомендации по управлению процентными рисками коммерческого банка Альфа-Банк. Для достижения данных задач в работе используется метод анализа, метод сравнения показателей финансовой, бухгалтерской и статистической отчетности коммерческого банка Альфа-Банк. При написании данной работы использовалась литература пяти последних лет, а именно статьи из журналов, научные труды авторов, интернет ресурсы. Исходными данными для написания курсовой работы являются: бухгалтерская и экономическая отчетность, а также данные из книг, газет, журналов и интернет источников, и нормативно - правовые документы, регламентирующие ведение бухгалтерского и финансового учета коммерческого банка. Гипотеза исследования: в качестве гипотезы в работе выдвигается предположение о том, что в менеджменте, используя современные методы управления рисками, можно сократить процентные риски коммерческого банка. Исторический экскурс: Анализ отечественной и зарубежной литературы по выбранной тематике позволил сделать вывод о том, что методические вопросы оценки финансовых рисков изучали многие ученые такие, как Балабанов И. Т, Балдин К. В., и Воробьев С. Н. Лапуста М. Г., и Шаршукова Л. Г., Уткин Э. А., и Фролов Д. А., Хохлов Н. Н. и другие. В своих работах они определили базовые критерии изучения управления данным процессом. Курсовая работа состоит из двух разделов, на 27 страницах, шести подразделов, введения, заключения и списка использованной литературы – 15 источников, 4 рисунков, 5 таблиц и 3 приложений.  

Обзор литературы позволил сформулировать наиболее общий подход к понятию «риск-менеджмент». В общем виде риск-менеджмент можно определить как многоступенчатый процесс воздействия на риски, присущие деятельности предприятия, направленный на минимизацию спектра влияния случайных событий, способных привести к финансовым потерям. Важнейшим элементом риск - менеджмента является оценка рисков. Сравнительный анализ используемых методов оценки рисков позволил выделить два подхода: качественный и количественный. Целью написания работы было рассмотреть управление процентными рисками на примере коммерческого банка Альфа-Банк. В работе был выполнен ряд задач: 1. Рассмотрены теоретические основы управления рисками коммерческих банков; 2. Дана общая характеристика коммерческого банка Альфа-Банк; 3. Проведен анализ структуры и динамики доходов и расходов коммерческого банка Альфа-Банк; 4. Даны рекомендации по управлению процентными рисками коммерческого банка Альфа-Банк. В качестве рекомендаций выделен ряд мероприятий: 1. Увеличить сберегательную активность населения; 2. Сокращать сроки по вкладам; 3. Прогнозировать и улучшать качество предоставляемых услуг; 4. Отслеживать изменения политики ЦБ РФ и законодательства РФ; 5. Проводить ежеквартальный анализ инфляции. В первой главе работы был произведен анализ теоретических трудов экономистов и ученых, которые внесли свой вклад в развития риск - менеджмента, а именно трудов следующих авторов: Балабанова И. Т, Балдина К. В., и Воробьева С. Н. Лапусты М. Г., и Шаршуковой Л. Г., и других авторов научных трудов. Во второй главе работы был охарактеризован Альфа-Банк. Данный банк занимается предоставлением широкого спектра финансовых кредитных услуг населению. В работе рассмотрена структура управления Альфа-Банка. Во втором подпункте был проанализирован анализ структуры и динамики доходов и расходов Альфа-Банка. Также проанализирована ликвидность и рентабельность банка. По анализу финансовой деятельности и статистических данных за период 2017 - 2019 год банка «Альфа-Банк» был сделан вывод, что негативные тенденции, способные повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе отсутствуют. IRRBB - важный риск, связанный с банковской деятельностью, с которым сталкиваются все банки. Он возникает из-за того, что процентные ставки могут значительно меняться со временем, в то время как банковский бизнес обычно включает посредническую деятельность, которая создает риски как несоответствия сроков погашения, так и несоответствия ставок (например, ссуды с фиксированной ставкой, финансируемые депозиты с плавающей ставкой). Кроме того, во многие обычные банковские продукты встроены дополнительные функции, которые активируются в соответствии с изменениями процентных ставок. Общий вывод по работе: падение темпов развития отечественной экономики, ухудшение внешнеэкономической конъюнктуры, девальвация национальной валюты привели к негативным последствиям в деятельности многих кредитных учреждений. Данные факторы способствовали росту неопределенности трендов рыночных ставок и их волатильности, что повысило вероятность увеличения процентных расходов и процентных рисков коммерческих банков. Для успешного управления рисками возникает необходимость осуществления соответствующих мер по их анализу и прогнозированию.

1. Инструкция Банка России от 29 ноября 2019 г. N 199-И (с изменениями на 6 января 2020 года) "Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией"//Система Гарант. [Электронный ресурс] Режим доступа: http://base.garant.ru/70286876/(Дата обращения 19.11.20) 2. Указание от 3 августа 2020 года N 5520-У «О внесении изменений в отдельные нормативные акты Банка России в связи с изданием Положения Банка России от 15 июля 2020 года N 729-П "О методике определения собственных средств (капитала) и обязательных нормативов, надбавок к нормативам достаточности капитала, числовых значениях обязательных нормативов и размерах (лимитах) открытых валютных позиций банковских групп"»//Система Гарант. [Электронный ресурс] Режим доступа: http://www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/74786532//(Дата обращения 19.11.20) 3. Федеральный закон от 21 июля 2014 г. N 213-ФЗ (с изм. от 27 декабря 2019 г.) "Об открытии банковских счетов и аккредитивов, о заключении договоров банковского вклада, договора на ведение реестра владельцев ценных бумаг хозяйственными обществами, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ, и внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ". Система ГАРАНТ: [Электронный ресурс] Режим доступа: http://base.garant.ru/70700454/#ixzz6dNVENdrI (Дата обращения 19.11.20) 4. Балабанов И. Т. Риск-менеджмент / И. Т. Балабанов. — М.: Финансы и статистика.2016. — 289 с. 5. Балдин К. В., Воробьев С. Н. Управление рисками: Учеб. пособие для студентов вузов, обучающихся по специальностям экономики и управления / К. В. Балдин, С. Н. Воробьев. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012. — 511 с. 6. Баскакова О.В. Экономика предприятия: Учебник / О.В. Баскакова, Л.Ф. Сейко.. - М.: Дашков и К, 2013. - 372 c. 7. Григорьева Т. И. Финансовый анализ для менеджеров: оценка, прогноз / Т. И. Григорьева. - 2-е изд., испр. и доп. - М.: Юрайт, 2013. - 462 с. 8. Куликов, Л.М. Экономическая теория: Учебник/Л.М. Куликов. – М.: ТК Велби, Издательство Проспект, 2012. – 432с. 9. Маркарьян, Э.А. Экономический анализ хозяйственной деятельности : учеб. пособие / Э.А. Маркарьян. - М.: КноРус, 2014. - 550 с. 10. Набиев С.А. Риски банковской деятельности в условиях нестабильности российской экономики //Приложение к журналу «Предпринимательское право». – 2016. – № 2. – С. 18-21. 11. Осипова И.В. Экономика организации (предприятия) (для бакалавров) / И.В. Осипова, Е.Б. Герасимова. - М.: КноРус, 2013. - 280 c. 12. Вахрушев Д.С., Синдеева И.С. Процентные риски банков: современные тенденции и влияющие факторы // Интернет-журнал «НАУКОВЕДЕНИЕ» Том 9, №1 (2017) [Электронный ресурс] Режим доступа: http://naukovedenie.ru/PDF/28EVN117.pdf 13. Альфа-Банк [Электронный ресурс] Режим доступа: https://alfabank.ru/ (Дата обращения 19.11.20) 14. Определение IRRBB[Электронный ресурс] Режим доступа: https://www.bis.org/basel_framework/chapter/SRP/31.htm?tldate=20281012&inforce=20191215#:~:text=Interest%20rate%20risk%20in%20the%20banking%20book% (Дата обращения 19.11.20) Сайт «Анализ банков» [Электронный ресурс] Режим доступа: https://analizbankov.ru/bank.php?BankId=al-fa-bank (Дата обращения 19.11.20)