Оценка банковских рисков, пути их оптимизации

Усиление конкуренции в банковской сфере, существующая неопределённость во внутренней и внешней среде функционирования банковских учреждений обусловили повышенное внимание учёных и практиков к проблемам управления банковскими рисками. При этом все более чётко прослеживается тесная связь концепции управления банковскими рисками со стратегией развития банковского учреждения, а также с уровнем развития экономических, институциональных, социальных и политических отношений в государстве. Весьма часто теоретическое осмысление определённой проблемы следует за развитием практической деятельности. Именно такая ситуация характерна и для понимания банковскими учреждениями сути стратегии своего развития с учётом возможных рисков.

---

Если нужно выполнение контрольных на заказ в Краснодаре - Work5 поможет.

---

. Стремление коммерческих банков к достижению максимально возможной прибыли и высокой ликвидности активов, обуславливает возникновение рисков в их деятельности. Согласно теории банковских рисков, риск является нормальной составляющей любой коммерческой деятельности. Снижение его уровня прямо связано с уменьшением вероятности получить высокую прибыль. Банковский риск - возможность наступления неожидаемых, присущих банковской деятельности событий с отрицательными последствиями, выражающаяся в недополучении прибыли, дохода или утрате активов. Перечисленные инструменты снижают степень воздействия риска, позволяя коммерческому банку извлекать достаточную прибыль для реализации успешной деятельности. В связи с вышеизложенным, с теоретической точки зрения особую важность приобретает раскрытие содержания понятия «банковский риск», а с практической – совершенствование практической реализации существующих методов управления банковскими рисками. С учетом вышеизложенного, сложившаяся на сегодня ситуация в банковской системе России делает проблему управления банковскими рисками одной из весьма актуальных. Следовательно, тема курсовой работы является весьма актуальной. Целью курсовой работы является анализ рисков коммерческих банков на примере ПАО «Сбербанк». В соответствии с целью исследования поставлены следующие задачи:  изучить понятие и сущность банковских рисков;  описать методы оценки и оптимизации банковских рисков;  охарактеризовать нормативную базу по оценке и управлению банковскими рисками;  провести анализ и оценку кредитного риска в ПАО «Сбербанк»;  дать оценку управления отдельными видами рисков в ПАО «Сбербанк»;  предложить пути совершенствования системы управления банковскими рисками ПАО «Сбербанк России» путем создания резерва на возможные потери по ссудам. Поставленные задачи обусловили структуру курсовой работы. Структура работы состоит из введения, двух глав, заключения, списка использованной литературы и приложения. Предметом курсовой работы являются банковские риски. Объектом данной работы является ПАО «Сбербанк». При подготовке курсовой работы использовались такие методы исследования как: анализ и синтез, сравнение и наблюдение, обобщение и систематизация изученного материала, метод графического представления информации. Теоретико-методологическую основу исследования составили труды современных отечественных учёных, которые представлены в учебной литературе, периодической печати и Интернет-ресурсы.

В большинстве источников, включая нормативные акты Банка России, банковский риск связывается с недополучением прибыли или получением убытков из-за негативных тенденций развития страны, влияния государственной политики, снижения качества работы банков и т.д. Банковские риски являются подвидом экономических рисков, а потому сложны по своему происхождению. С одной стороны, банковский риск специфичен и самостоятелен; с другой – он испытывает на себе влияние иных экономических рисков и выступает частью сложной системы. Методы управления кредитными рисками – это приемы и операции, которые позволяют воздействовать на кредитный риск. Целью этого воздействия является уменьшение влияния риска и сглаживание колебаний величины прибыли предприятия, так как именно прибыль подвергается действию указанного риска. Процедуры управления кредитными рисками следует отличать от методов управления кредитными рисками. Первые представляют собой алгоритмы действий банка, которые в случае возникновения риска направлены на принятие решений по его устранению, включая решения о применении различных методов управления кредитными рисками, а также на мониторинг величины принятого кредитного риска. Таким образом, исходя из характеристики элементов, положенных в основу классификации банковских рисков, можно сделать вывод, что в банковском учреждении должна быть выработана система оценки всех видов рисков, причин их вызывающих и возможности управления в совокупности всеми рисками. Кредитные организации практически ежедневно сталкиваются с различными рисками, отличающимися по месту и времени возникновения, совокупности внешних и внутренних факторов, влияющих на их уровень, по способу анализа рисков и методам их описания. При этом все виды рисков системно взаимосвязаны и оказывают влияние на функционирование и финансовую устойчивость банков. Изменение одного вида риска вызывает изменение почти всех остальных, что, естественно, затрудняет выбор метода анализа уровня конкретного риска. Поэтому принятие решения по снижению уровня одного риска требует углубленного анализа множества других рисков. Показатели работы ПАО «Сбербанк России» в течение 2018-2020 годов продемонстрировали существенные колебания. На основе этого обстоятельства был сделан вывод, что операции, проводимые банком, генерируют соответствующие риски. Наибольшего внимания требуют следующие виды рисков: кредитный риск, риск утраты ликвидности; фондовый риск; валютный риск. Анализируя кредитный риск, можно отметить, что основными факторами, способствующими проявлению этого риска, выступает количество выданных банком кредитов и уровень исполнения клиентами – физическими и юридическими лицами своих обязательств перед банком по полученным кредитам. Поскольку ПАО «Сбербанк России» наращивает кредитные операции, можно отметить, что этот фактор является одним из определяющих уровень кредитного риска. На основании приведенного анализа, мы пришли к выводу, что ПАО «Сбербанк России» использует три основных метода управления кредитным риском: метод снижения, метод избежания и метод удержания. Использование трех методов привело к снижению общего объема кредитования физических и юридических лиц, так как банк решил сделать акцент на удержание качества кредитного портфеля, то есть на привлечении только качественных заемщиков. Также, существуют другие немаловажные методы управления кредитным риском, например, как подбор высококвалифицированных специалистов в кредитные отделы, которые смогут помочь снизить вероятность кредитного риска. Со стороны банка так же важна мотивация своих сотрудников для повышения их квалификации. Важным аспектом управления кредитным рисками является мониторинг. Именно мониторинг позволит банку, выявить опасность о снижении платежеспособности заёмщика.

1. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 30.12.2020) "О банках и банковской деятельности". 2. Инструкция Банка России «Об обязательных нормативах банков» от 03.12.2012 №139-И (ред. от 13.02.2017). 3. Киреев, В.Л. Банковское дело. Краткий курс: Учебное пособие / В.Л. Киреев. - СПб.: Лань, 2019. - 208 c. 4. Ольхова, Р.Г. Банковское дело: управление в современном банке: Учебное пособие / Р.Г. Ольхова. - М.: КноРус, 2018. - 150 c. 5. Стародубцева, Е.Б. Банковское дело: Учебник / Е.Б. Стародубцева. - М.: Форум, 2018. - 288 c. 6. Абдурагимова, Р. М. Порядок создания резервов на возможные потери по ссудам // Актуальные вопросы современной экономики. – 2014. – № 4. – С. 42-45. 7. Андриянова, А.А. Актуальные аспекты управления банковскими рисками // Экономика и предпринимательство. – 2018. – №11(64-2). – С.1052-1056. 8. Барикенов, Е.С. Банковские риски: анализ, методы оценки и снижения // Вестник магистратуры. – 2018. – №11-2(38). – С.57- 59 9. Болгов С.А., Павлович В.Е., Торопова Л.В. Банковские риски и их классификация // Экономика и бизнес: теория и практика. – 2020. - № 8(66). – С. 27 – 33. 10. Ивенина В.С. Управление банковскими рисками с учётом методов оценки риска // Актуальные проблемы развития финансового сектора. – 2018. - № 22(11). – С. 423 – 428. 11. Кашарина, Н. А. Анализ банковских рисков в ПАО "Сбербанк России" // Интернаука. – 2018. – № 4-2(38). – С. 28-30. 12. Коновалова К.Ю. Вопросы современных теоретических аспектов системы управления рисками в коммерческом банке // Научные известия. – 2017. - №7. – С. 27 – 36. 13. Кузьмичева И.А., Подколзина Э.А. Система управления банковскими рисками // Фундаментальные исследования. – 2019. – № 2-25. – С. 5635-5638. 14. Кыдатова А.Р., Золотарёва Г.А. Оценка рисков в банковской деятельности // Инновации в науке: научный журнал. – 2018. - № 9(70). –С. 67-69. 15. Луо, Ц. Риски и их виды в банковской практике // Научный альманах. – 2016. – №1-1(15). – С. 177-184 16. Малашина К.С. Анализ финансовых рисков ПАО «Сбербанк» // экономика и бизнес: теория и практика. – 2019. - № 8(12). – С. – 4. 17. Нечаева, С.Н. Процедура управления банковскими рисками // Сибирский торгово-экономический журнал. – 2016. – №1(22). – С.181- 183. 18. Печалова, М.Ю. Банковские риски: распознавание и методы оценки // Экономика. Бизнес. Банки. – 2018. – Т.2. – С.145-150. 19. Попов С.В. Понятие и классификация банковского риска // MODERN SCIENCE. – 2020. - № 1-2. – С. 80-86. 20. Рахаев В.А. Развитие методов оценки кредитного риска для формирования резервов на возможные потери по ссудам // Финансы: теория и практика. – 2020. – Т. 24, № 6. – С. 82 – 92. 21. Савинов, О. Г. Пути совершенствования управления кредитными рисками в ПАО "Сбербанк России" // Энигма. – 2019. – Т. 1. – № 10-1. – С. 214-219. 22. Семенова, К. А. Банковские риски: сущность и классификация // Молодой ученый. - 2019. - № 38 (276). - С. 125-127. 23. Симоненко Н.Н. Управление рисками в коммерческих банках // Международный журнал экспериментального образования. – 2018. – № 11-4. – С. 557-561. 24. Травкина Е.В. Современное проявление кредитного риска в российской банковской сфере // Вестник Саратовского государственного социально-экономического университета. - 2018. - № 3(72). - С. 138 – 142. 25. Умаров М.Р. Проблемы управления кредитными рисками в коммерческом банке // Инновационные технологии в машиностроении, образовании и экономике. - 2018. - Том 14. - № 1-2(7). - С. 389 – 391. 26. Фролова Н.Д. Снижение рисков российской банковской системы: Базельская парадигма // ЭТАП: экономическая теория, анализ, практика. – 2018. - № 2. – С. 107 – 118. 27. Официальный сайт ПАО «Сбербанка» [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.sberbank.ru (дата обращения: 26.04.2021). 28. Официальный сайт Центрального Банка Российской Федерации [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.cbr.ru (дата обращения: 25.04.2021). 29. «Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудной и приравненной к ней задолженности» [Электронный ресурс] №254-П от 26.03.2004 // СПС «Консультант Плюс». – электрон. Дан. – М., 1997-2017. – Режим доступа: http://www.consultant.ru (дата обращения: 25.04.2021). 30. Фурсова А.А. Понятие рисков и их влияние на деятельность кредитной организации // Современные научные исследования и инновации. 2019. № 11 [Электронный ресурс]. URL: https://web.snauka.ru/issues/2019/11/90439 (дата обращения: 23.04.2021).