Наступление правовых последствий при установлении отношений связанности (аффилированности) лиц

Современное развитие предпринимательской сферы у нас в стране сопровождается усложнением отношений меж ее соучастниками из-за различного рода экономических связей и зависимостей, появлением конфликтов интересов сторон бизнеса. Правовое регулирование этих отношений меж соучастниками хозяйственного оборота просит особенного внимания из-за трудности протекающих процессов, поэтому русский законодатель заимствовал категорию аффилированных лиц из англосаксонской системы в хорошем качестве правового инструмента. Новый правовой институт для России аффилированные лица достаточно стремительно закрепился в русском праве, но работа по обобщению признаков и выработке достаточного и точного понятия этой категории, ее правовой структуры, определения ее места и роли в правоприменительном механизме еще далека от окончания. Осознание проблемы демонстрируют не только лишь ученые и юристы, но и законодатели, судебная система и разные муниципальные структуры. На данный момент при поддержке научной идеи и юридической практики активно совершенствуется правовая база для регулирования отношений при участии связанных лиц. Невзирая на активное внимание общественности и государственности, эта категория до сих пор не дает обеспечение функций прозрачности, контроля и охраны соучастников экономических единиц от нерадивых деяний по воздействию на людей. Приобретение межотраслевой принадлежности через структуру вызвало затруднения концептуальных общепризнанных мер этого правового института, формальности и непоследовательности исполнения законов.

---

Ваша кандидатская диссертация на заказ в Казани будет исполнена качественно на Work5.

---

. Значимость исследования выражается в острой необходимости теоретического переосмысления самой категории связанных лиц и адаптации к действующей нормативно-правовой базе, регулирующей деятельность аффилированных лиц. Объект исследования: аффилированные лица как особые субъекты правоотношений. Предмет исследования: научные положения гражданского права о правовой природе аффилированных лиц, нормы российского законодательства, регулирующие правовые отношения с их участием. Цель исследования: теоретический анализ категории аффилированных лиц, изучение правового регулирования отношений с аффилированными лицами и выработка предложений по его совершенствованию. Задачи исследования: 1) дать общую характеристику аффилированных лиц, показать их отличительные особенности; 2) дать видовую характеристику аффилированных лиц по различным основаниям; 3) проанализировать действующее законодательство по регулированию отношений с участием аффилированных лиц; 4) определить основные проблемы правового регулирования аффилированных лиц и предложить пути их разрешения. Теоретическая основа исследования: труды ученых и практикующих юристов корпоративного права: К.В. Городулина, В.И. Добровольского, А.В. Калининой, Д.И. Ломакина, Ж.В. Одоевой, Е.А. Суханова, Л.Д. Эбралидзе и др. Эмпирическая база исследования: Гражданский кодекс Российской Федерации, федеральные законы корпоративного права, федеральные отраслевые законы, материалы судебной практики Верховного Суда РФ, арбитражных судов и судов общей юрисдикции, статистические исследования российских правоведов. Методы исследования: историко-правовой, формально-юридический, метод сравнительного исследования, межотраслевой подход, а также анализ положений действующего законодательства и судебной практики. Структура исследования: работа построена в соответствии с поставленными целью и задачами, состоит из введения, основной части, разделенной на две главы, заключения, библиографического списка и приложений.

Аффилированное лицо – это человек или организация, которые на законных основаниях могут влиять на деятельность других фирм. Определять стратегию их развития, распределять дивиденды, назначать руководство. Аффилированными лицами могут быть гендиректоры и члены советов директоров компаний, владельцы пакетов в 20% акций и более, дочерние компании. Еще одна категория аффилированности – принадлежность к той же группе лиц. Группой аффилированных лиц называют предприятия, входящие в одну и ту же финансово-промышленную группу; компании, которыми владеют родственники; юрлица, управляемые одним и тем же человеком; фирмы, которыми фактически руководит одно юрлицо. Компании, имеющие аффилированные или зависимые лица, обязаны вести их учет, ежеквартально обновляя списки. Информация об аффилированных лицах употребляется другими фирмами, чтоб избежать нарушения закона при оформлении сделок с заинтригованностью. Также эти сведения запрашивает налоговая инспекция при проверке сделок между зависимым и аффилированным лицами. Непредоставление сведений об аффилированности возможно чревато штрафами, но также отменой сделки с воздаянием ущерба и упущенной выгоды. При намеренном выводе активов из аффилированного лица в зависимое и попытке фиктивного банкротства налоговая инспекция имеет право взыскивать недоимки с зависимого сообщества в безакцептном порядке (автоматом без согласия лица). Таким образом, законодатель устанавливает гражданско-правовую и административную ответственность за нарушение норм об аффилированности. Стоит отметить если компания понесёт вред из-за не предоставления ей неотклонимых сведений, то виновнику придётся возместить полностью убытки, включая упущенную выгоду. По тексту статьи 13.25 КоАП РФ установлен штраф от 2,5 до 300 тысяч рублей за нарушение управлял хранения документов, предусмотренных законодательством об АО.

1. Нормативно-правовые акты 1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 №51-ФЗ // Собрание законодательства РФ. – 1994. – № 32. – Ст. 3301. 2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 №14-ФЗ // Собрание законодательства РФ. – 1996. – № 5. – Ст. 410. 3. Семейный кодекс Российской Федерации от 29.12.1995 №223-ФЗ // Собрание законодательства РФ. – 1996. - № 1. – Ст. 16. 4. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая) от 31.07.1998 №146-ФЗ // Собрание законодательства РФ. – 1998. - №31. – Ст. 3824. 5. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от 30.12.2001 №195-ФЗ // Собрание законодательства РФ. – 2002. - №1 (ч. 1). - Ст. 1. 6. Федеральный закон от 02.12.1990 №395-1 «О банках и банковской деятельности» // Собрание законодательства РФ. – 1996. - №6. – Ст. 492. 7. Закон РСФСР от 22.03.1991 №948-1 «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках» // Бюллетень нормативных актов. – 1992. - №2-3; Российская газета. – 27.07.2006. 8. Федеральный закон от 26.12.1995 №208-ФЗ «Об акционерных обществах» // Собрание законодательства РФ. – 1996. - №1. – Ст. 1. 9. Федеральный закон от 22.04.1996 №39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» // Собрание законодательства РФ. – 1996. - №17. - Ст. 1918. 81 10. Федеральный закон от 08.02.1998 №14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» // Собрание законодательства РФ. – 1998. - №7. – Ст. 785. 11. Федеральный закон от 06.05.1998 №70-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках» // Собрание законодательства РФ. – 1998. – Ст. 2066. 12. Федеральный закон от 29.11.2001 г. №156-ФЗ «Об инвестиционных фондах» // Собрание законодательства РФ. – 2001. - №49. - Ст. 4562. 13. Федеральный закон от 24.07.2002 №111-ФЗ (ред. от 28.12.2016) «Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии в Российской Федерации» // Собрание законодательства РФ. – 2002. - №30. - Ст. 3028. 14. Федеральный закон от 26.10.2002 №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2017) // Собрание законодательства РФ. – 2002. - №43. – Ст. 4190. 15. Федеральный закон от 14.11.2002 №161-ФЗ «О государственных и муниципальных унитарных предприятиях» // Собрание законодательства РФ. – 2002. - №48. - Ст. 4746. 16. Федеральный закон от 21.07.2005 №115-ФЗ «О концессионных соглашениях» // Собрание законодательства РФ. – 2005. - №30. - Ст. 3126. 17. Федеральный закон от 26.07.2006 №135-ФЗ «О защите конкуренции» // Собрание законодательства РФ. – 2006. - № 31 (1 ч.). – Ст. 3434. 18. Проект Федерального закона №99089445-2 «Об аффилированных лицах» (ред., принятая ГД ФС РФ в I чтении 11.02.2000) (не действует). СПС Консультант Плюс. – URL: http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&base=PRJ&n=2134#0. 82 19. Проект Федерального закона № 47538-6 «О внесении изменений в части первую, вторую, третью и четвертую ГК РФ, а также в отдельные законодательные акты РФ» №47538 (ред. до внесения в ГД ФС РФ, текст по состоянию на 31.01.2012) (не действует). СПС Консультант Плюс. – URL: http://base.garant.ru/58024599/. 20. Указ Президента РФ от 07.10.1992 №1186 «О мерах по организации рынка ценных бумаг в процессе приватизации государственных и муниципальных предприятий» (утратил силу) // Собрание актов Президента и Правительства РФ. – 1992. - №15. – Ст.1155. 21. Указ Президента РФ от 23.02.1998 №193 «О дальнейшем развитии деятельности инвестиционных фондов» (утратил силу) // Собрание законодательства РФ. – 1998. - №9. – Ст. 1097. 22. Распоряжение Госкомимущества РФ от 5 апреля 1994 г. №723-р «О порядке создания лесопромышленных холдинговых компаний» // Панорама приватизации. – 1994. - №10. 23. «Положение о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг»: утв. Банком России 30.12.2014 №454-П // Вестник Банка России. – 2015. - №18-19. 2. Научная и учебная литература 24. Аносова Ю., Барсегян А. Ответственность за заключение сделок с аффилированными лицами // Справочник по корпоративному управлению. - URL: http://www.vestnikao.ru/questions/otvetstvennost-za-zaklyuchenie-sdelok-saffilirovannymi-licami.html 25. Ахмедшина А.Н. Аффилированные лица: правовые нормы и проблемы их применения // Юрид. б-ка Юристлиб. - URL: http://www.juristlib.ru/book_5160.html. (дата обращения: 15.02.2017). 2.3. Бойко Т., Варламова А. Аффилированные лица – кто они? - URL: https://www.lawmix.ru/comm/8316 26. Волос А. К вопросу о понятии аффилированности. 27.08.2012 // Первая социальная сеть для юристов. – URL: https://zakon.ru/blog/2012/08/27/k_voprosu_o_ponyatii_affilirovannosti 27. Ганеев Р.Р. Актуальные проблемы современных способов раскрытия информации акционерными обществами // Гражданское право. – 2014. - №4. – С.50-55. 28. Гарифулин Д. Об аффилированности в проекте изменений ГК РФ, принятых в 2012 году в первом чтении (ст.53.2). 21.10.2013 // Первая социальная сеть для юристов. – URL: https://zakon.ru/blog/2013/10/21/ob_affilirovannosti_v_proekte_izmenenij_gk_rf_priny atyx_v_2012_godu_v_pervom_chtenii_st532 29. Городулин К.В. Правовой статус аффилированных лиц по российскому законодательству: дисс. к.ю.н. – М, 2007. – 215 с. 30. Гришаева В. Связанные стороны и взаимозависимые лица. 30.05.2015. - URL: http://отрасли-права.рф/article/7328 31. Дмитриева К. Группа лиц и аффилированные лица. 15.02.2016. – URL: https://zakon.ru/blog/2016/2/15/gruppa_lic_i_affilirovannye_lica_– _chto_eto_takoe_i_v_chyom_raznica 32. Добровольский В.И. Применение корпоративного права: практическое руководство для корпоративного юриста. – М.: Волтерс Клувер, 2008. – 344с. 33. Долинская В.В. Аффилированность и цели правового регулирования // Законы России: опыт, анализ, практика. – 2016. - №3. – С. 30-35. 34. Егорова М.А. Родственные отношения как критерий формирования группы лиц // Предпринимательство и право: информационно аналитический портал. Сайт. 10.07.2014. – URL: http://lexandbusiness.ru/view-article.php?id=2265 35. Жукова Ю.Д,, Павлова К.П. Перспективы развития института ответственности членов совета директоров: ключевые препятствия к эффективному правоприменению // Право и экономика. – 2015. - №12. – С.112-119. 36. Калинина А.В. Аффилированные лица как особый субъект правоотношений (вопросы теории и практики): дисс. … к.ю.н. – Саратов: Саратовская государственная академия права, 2010. – 172 с. 37. Кан Ю. Что может измениться в понятии аффилированности? // Акционерный вестник. – 2012. - №7. – С.14-18. 38. Колесникова С.Г. Применение норм о гражданско-правовой ответственности членов органов управления и контролирующих лиц хозяйственных обществ // Арбитражные споры. – 2016. - №1. - С. 38-45. 39. Корпоративное право: учебник / Е.Г.Афанасьева, В.Ю.Бкшинскас, Е.П.Губин и др.; отв. Ред. И.С.Шиткина. 2-е изд, перераб. и доп. – М.: Кнорус, 2015. – 305 с. 40. Лазаренкова О.Г. Злоупотребление корпоративными правами: некоторые теоретические и практические аспекты // Гражданское право. – 2016. - №14. – С. 54-61. 41. Лизина Е. Привлечение к гражданско-правовой ответственности директора ООО в связи с причинением материального ущерба организации // Административное право. – 2015 - №4. – С. 55-58. 42. Ломакин Д.И. Очерки теории акционерного права и практики применения акционерного законодательства. – М.: Статут, 2005. – 431 с. 43. Махмутов Ф. Проблемы толкования понятия аффилированных лиц в судебной практике // Административное право. – 2014. - №4. – С.25-34. 44. Мигукина Н.Э. Юридическая конструкция аффилированности в гражданском праве // Ученые записки Казанского университета. Серия Гуманитарные науки. Том 155. – 2013. - №4. – С. 129-132. 45. Настин П.С. Гражданско-правовое регулирование корпоративных отношений по предоставлению информации в деятельности акционерных обществ и обществ с ограниченной ответственностью: теоретический и практический аспекты // Право и экономика. – 2016. - №1. – С.43-49. 46. Нахова Е.А. Обстоятельства, имеющие значение для рассмотрения и разрешения дела, по отдельным категориям дел по корпоративным спорам // Журнал предпринимательского и корпоративного права. – 2016. - №4. – С. 72-76. 47. Одоева Ж.В. Использование понятия «аффилированные лица» в правовом режиме сделок с заинтересованностью // Конкурентное право. – 2015. - №2. – С.39-47. 48. Олейникова О.А. Новеллы законодательного регулирования и пути дальнейшего развития отношений аффилированности в российском праве // Конкурентное право. – 2016. - №4. – С. 65-72. 49. Попов А. Крупные сделки и сделки с заинтересованностью по-новому // ЭЖ-Юрист. – 2016. - №40. – С.51-60. 50. Раевская Т.С. Правовое регулирование отношений зависимости между юридическими лицами по законодательству Российской Федерации и Англии: автореф. дисс. … к.ю.н. – М.: Всероссийская академия внешней торговли, 2011. – 26 с. 51. Саркисян А.С. Обязанность контролирующего лица добросовестно и разумно действовать в интересах должника // Юрист. – 2016. - №24. – С. 40-47. 52. Спирин Д.А. Реформа законодательства о юридических лицах: неудавшаяся попытка регулирования ответственности контролирующего лица // Закон. – 2014. - №7. – С. 55-64. 53. Суханов Е.А. Сравнительное корпоративное право. - М.: Статут, 2014. – 519 с. 54. Тихонов В.В. К вопросу об отраслевой принадлежности категории «аффилированность» // Юрист. – 2016. - №4. – С. 83-88. 55. Хорунжий С.Н. Аффилированность как условие возникновение конфликта интересов в публично-правовой сфере // Мониторинг правоприменения. – 2016. - №1. – С.67-72.