Совершенствование финансового менеджмента в кредитной организации ОАО \"АзиатскоТихоокеанский банк\"

Тема настоящей работы - «Совершенствование финансового менеджмента в коммерческом банке» была выбрана не случайно. Разразившийся недавно мировой финансовый кризис расставил все на свои места – те виды деятельности, которые действительно были рискованными, лопнули как мыльный пузырь, на «плаву» остался лишь реальный бизнес. То же случилось и с банками – банки, ведшие издавна рискованную кредитную и политику привлечения денежных средств, но всегда закрывавшие на это глаза, гонясь за сверхприбылью, остались не у дел. Устойчивые банки выжили и поглотили «больные», стали стоять на ногах еще крепче. Так как же они добились этой устойчивости? Ведь инструкции, регламентирующие банковскую деятельность, одни для всех.

---

Дипломная работа по трудовому праву на заказ - это лучшее решение, если вы не хотите писать ее самостоятельно.

---

. Все дело в менеджменте. Менеджмент - это так называемая база идей и приемов для эффективного управления организациями и создания в них адекватной структуры, которая организовалась под влиянием деловой жизни развитых стран, нашедшей свое отражение в работах ведущих специалистов по менеджменту, таких, как Р. Акофф, Р. Уотермен, П. Вейл, П. Дракер, А. Морита. Современный менеджмент - это скорее система наиболее общих представлений об организациях, новая “управленческая философия”, нежели свод готовых рецептов. Он основывается сейчас на следующих “постулатах”, которые, в принципе, близки многим российским банкирам, но далеко не все знают какими методами их следует использовать на практике: 1) внешняя среда организации чрезвычайно изменчива и подвижна; 2) сотрудник фирмы - прежде всего личность со своими потребностями и в последнюю очередь - “инструмент” для обеспечения прибыли; 3) управление - необыкновенно сложная сфера человеческой деятельности, которой следует учиться всю жизнь . Финансовый менеджмент - управление финансами, процесс управления денежным оборотом, формированием и использованием финансовых ресурсов предприятий, система форм, методов и приемов, используемых для управления финансовыми ресурсами .

В настоящей работе рассмотрены аспекты организации банковской деятельности и система управления в банках, теоретические основы банковского менеджмента, а также направления финансового менеджмента в банке. На примере «АЗИАТСКО-ТИХООКЕАНСКИЙ БАНК» (ОАО) рассмотрены организация деятельности в банке и структура управления, различные аспекты финансового менеджмента, организация управления банковскими рисками, а также этапы финансового менеджмента. При этом по всем направлениям менеджмента проведена количественная оценка. В результате проведенного анализа выявлены недостатки финансового менеджмента в «АЗИАТСКО-ТИХООКЕАНСКИЙ БАНК» (ОАО): - планирование деятельности по работе с ценными бумагами не ведется или ведется эпизодически; - несоответствие прироста кредитного портфеля и пассивного портфеля «до востребования»; - эффективность активных операций изменялась скачкообразно из-за присоединения банков; - управление собственными средствами банка ведется недостаточно эффективно, в связи с чем собственный капитал Банка не может служить «подушкой безопасности»; - структура процентных доходов в периоде менялась не прогнозируемо: доля доходов от операций с ценными бумагами значительно выросла (с 2,73% до 12,11%), однако менялась скачкообразно; доля доходов от операционной деятельности также менялась скачкообразно; - значительная зависимость прибыли от прочих доходов и расходов; - при анализе банковских рисков выявлены недостатки в кредитной политике – высокая доля просроченной задолженности, хотя налицо тенденция снижения, значение показателя «кредиты/депозиты» пока неустойчиво; - избыток мгновенной ликвидности, связанный с остатками на расчетных счетах, что может явиться фактором риска при их значительных колебаниях.

Нормативно-законодательные документы 1. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 03.12.1990 г. № 395-1// Российская газета, № 27 от 10.02.1996. 2. Об обязательных нормативах банков: Инструкция Центрального Банка Российской Федерации от 16.01.2004 г. № 110-И// "Вестник Банка России", № 11, 11.02.2004. Учебники и учебно-методическая литература 3. Балабанов И.Т. Основы финансового менеджмента: Учебное пособие. - М., 1998, - 522 с. 4. Банковский менеджмент: учебник. Под ред. О.И. Лаврушина. - М:Кнорус, 2009, - 560 с. 5. Банковские риски : учебное. Под ред. О.И. Лаврушина и Н.И. Валенцевой. - М.: Кнорус, 2007, - 232 с. 6. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник для ВУЗов.- М, 2005, - 344 с. 7. Бор З.М., Петренко В.В. Менеджмент банков: организация, стратегия, планирование.- М, 2005, - 208 с. 8. Ефимова М.Р. Финансово-экономические расчеты: пособие для менеджеров. – М.: Инфра-М, 2007, - 185 с. 9. Иода Е.В., Унанян И.Р. Банковский менеджмент: Учеб.пособие. Тамбов: Изд-во Тамбовский государственный университет, 2001, -192 с. 10. Камионский С.А. Менеджмент в российском банке: Опыт системного анализа и управления. - М.: УрСС, 1998, - 110с. 11. Колесников А.И. Банковское дело, СПБ.: Питер, - 1993, - 480 с. 12. Костерина Т.М. Банковское дело. М.: МФПА, 2005, - 191 с. 13. Костерина Т.М. Кредитная политика и кредитные риски. - М.: МФПА, 2005, -104 с. 14. Кох Т.У. Управление банком.ч.1.- М, - 2005, 496 с. 15. Лаврушин О.И., Мамонтова И.Д., Валенцева Н.И. и др. Банковское дело: учебник.. - M.: Kнорус, 2009, - 768 c. 16. Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке: Фундаментальный анализ. – М.: Перспектива, 1996, – 160 с. 17. Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке: Книга 2. Технологический уклад кредитования. – М.: Перспектива, 1996, - 191 с. 18. Ронова Г.Н. Финансовый менеджмент. М.: Московский международный институт эконометрики, информатики, финансов и права. 2003, - 107 с. 19. Севрук В.Т. Банковские риски. – М: Дело ЛТД, 2005, - 72 с. 20. Управление деятельностью коммерческого банка/ Под ред. О.И. Лаврушина, М: Юрист, 2007, - 688 с. 21. Финансовый менеджмент: теория и практика/ Под ред.Е.С. Стояновой. – М, 2005, - 574 с. 22. Финансовый менеджмент: Учебное пособие. / Под ред. В.С. Золотарева. - Ростов-на-Дону: Феникс, 2000, - 224 с. 23. Челноков В.А. Банки и банковские операции. М.: Высшая школа, 1998, - 272 с. 24. Черкасов В.Е. Банковские операции: финансовый анализ. М: Консалтбанкир, 2001, - 288 с. 25. Шеремет А.Д., Щербакова Г.Н. Финансовый анализ в коммерческом банке.- М, 2006, - 256 с. Сериальные издания 26. Байдин Е.В. Байдина О.С. Некоторые аспекты регулирования кредитного риска// Деньги и кредит, 2008, № 1, с. 53-56. 27. Гамза В.А. Методологические основы системной классификации банковских рисков//Банковское дело, 2001, № 6, - с. 25-29. 28. Зверев О.А. Конкуренция на рынке банковских услуг и задачи банковского менеджмента// Финансы и кредит, 2004, № 18, - с.2-4. Электронные ресурсы 29. http://cbr.ru/credit/coinfo.asp?id=100000003 30. http://gaap.ru/articles/49606/ 31. http://gaap.ru/articles/49656/ 32. http://www.atb.su 33. http://www.banki.ru/banks/bank/?id=192833 34. http://www.bankstars.ru/pdf/1810_AO_0510.pdf 35. http://www.cfin.ru/press/afa/2000-4/21_sher6.shtml?printversion 36. http://www.provsebanki.ru/text/201