Организация,оформление и учет залоговых операций в банке

Актуальность данной темы обусловлена сложившимися современными условиями, которые выдвигают перед коммерческими банками необходимость комплексного подхода к формированию механизмов, регулирующих и обеспечивающих возвратность банковского кредита. Предмет залога по праву собственности должен принадлежать заемщику или находиться у него в полном хозяйственном ведении, иметь денежную стоимость и быть ликвидным, стоимость залога должна превышать сумму займа и процентов по нему. Залог может быть передан кредитору или оставаться в пользовании залогодателя. Существует так же твердый (фиксированный) и плавающий залоги.

---

На нашем сайте вы можете заказать курсовую работу по маркетингу. Курсовая работа будет написана быстро и качественно. % оригинальности и квалификацию автора вы можете выбрать сами, для этого нужно заполнить форму заказа.

---

. Твердый залог – это имущество, которое может предоставить заемщик при невозможности оплатить долг (обычно это реальный основной капитал, или дебиторская задолженность, стоимость акций, облигаций и др. ценных бумаг на имущество). К плавающему залогу относят запасы товарно-материальных ценностей и готовую продукцию. Иногда залог может распространяться на все имущество заемщика, кроме предоставленного уже в твердый залог. Предметом залога чаще всего выступают ценные бумаги, валютные ценности, драгоценные металлы, золотые изделия и украшения, предметы искусства, недвижимость, депозиты, которые находятся в том же банке, сырье, материалы, полуфабрикаты, готовая продукция, право арендатора, авторские права на вознаграждение, право заказчика по договору подряда, право комиссионера по договору комиссии. За последние годы с бурным ростом разносторонней кредитной деятельности оценка залогов для банков стала наиболее популярным видом оценочной деятельности, проводимой для различных финансовых учреждений, частных лиц и предприятий любой формы собственности. Для привлечения инвестиционных средств на развитие бизнеса или приобретения определенного имущества в кредитную организацию, в частности в банк, как правило, необходимо предоставить некое материальное обеспечение – залог, который станет гарантией возврата полученных средств и недополученной прибыли. В качестве залога может быть принято различное имущество, стоимость которого покрывает размеры требуемых инвестиций и проценты за пользование кредитом. Целью данной курсовой работы является раскрытие механизма организации возврата кредита. Рассмотрение такой наиболее часто используемой формы обеспечения возвратности кредитов как залог. Также можно отметить ряд задач, реализация которых может способствовать раскрытию поставленной цели: 1. Характеристика залога в качестве способа обеспечения исполнения гражданско-правовых обязательств. 2. Рассмотрение истории становления данного способа. 3. Изучение Гражданского кодекса, а также других нормативно-правовых актов, посвященных данной проблеме. 4. Исследование видов залога 5. Выявление проблемных моментов реализации прав залогодержателя. Объектом исследования. Экономические отношения между банком как кредитором и клиентом как заемщиком по поводу возникновения, изменения и прекращения кредитных обязательств. Предмет исследования. Способы обеспечения возвратности кредита.

Правительство опубликовало постановление «Об утверждении основных условий программы реструктуризации ипотечных жилищных кредитов и займов для отдельных категорий заемщиков, оказавшихся в сложной финансовой ситуации, и об увеличении уставного капитала открытого акционерного общества «Агентство по ипотечному жилищному кредитованию». В документе, опубликованном на портале раскрытия нормативно-правовых актов, конкретизируются требования к гражданам, желающим реструктурировать ипотечный заем. Разработало его министерство строительства и жилищно-коммунального хозяйства. Как отмечается в пояснительной записке к постановлению, оно призвано, в том числе, оказать помощь заемщикам, оказавшимся в сложной финансовой ситуации. В частности, им будет снижена на год платежная нагрузка до уровня, не превышающего 60% ежемесячного платежа, установленного до обращения заемщика за реструктуризацией, и не менее 1000 рублей, с последующим планомерным погашением предоставленной помощи. Ограничений по валюте ипотечного кредита нет. Впрочем, помощь будет оказана не всем, а только тем, кто соответствует ряду критериев. Так, Агентство по ипотечному жилищному кредитованию будет заключать страховой договор с банком или заемщиком, страхуя риски кредитной организации. Для этих целей АИЖК докапитализируют на 4,5 млрд рублей путем выпуска 1,8 млн обыкновенных акций, после чего дочерняя «Страховая компания АИЖК» сможет уплачивать страховую премию вместо заемщика. Есть и другие, более конкретные и одновременно более строгие требования. Так, хотя бы один из заемщиков должен соответствовать критериям программы "Жилье для российской семьи", то есть являться владельцем жилья менее 18 кв. м. на человека (32 кв. м. для одиноко проживающих), иметь более трех несовершеннолетних детей или двух детей, а также иметь право на получение материнского капитала. Под программу также подпадают ветераны боевых действий, участники накопительно-ипотечной системы жилищного обеспечения военнослужащих, сотрудники государственных и муниципальных учреждений, градообразующих организаций, ученые. При этом стоимость одного квадратного метра ипотечного жилья не должна превышать более чем на 60% среднюю стоимость метра жилья в субъекте федерации, где зарегистрированы заемщик, а просрочка по кредиту не может превышать 60 дней. Если жилье является предметом залога по кредиту, то оно должно быть единственным у заемщика. Общая площадь квартиры не должна при этом превышать 50 квадратных метров для одиноких людей, 35 метров - для двух человек, 30 - для трех и более человек. В собственных домах количество квадратных метров должно быть не выше 70 квадратных метров на одного, 60 метров – на двоих и 50 – на трех и более. Данное нововведение – это еще одна возможность получить отсрочку платежа, что можно оценивать только положительно, говорит вице-президент, начальник департамента ипотечного кредитования банка «Интеркоммерц» Татьяна Павлова. Тем не менее, считает эксперт, большинство банков уже сейчас готовы предложить программы реструктуризации или рассмотреть заявления в индивидуальном порядке, чтобы помочь своим клиентам выйти из затруднительного положения. Пока же, по приблизительным оценкам эксперта, под все критерии реструктуризации сможет подойти в лучшем случае 10-20% ипотечных заемщиков. В составленных требованиях слишком много ограничивающих факторов. Причем уровень дохода в этом случае – далеко не самый проблемный. Все эти критерии в итоге приведут к значительному отсеву заемщиков, которые смогут попасть в программу реструктуризации, и в итоге даже четверть заемщиков вряд ли смогут в ней поучаствовать.

1.Алехин Б.И. Рынок ценных бумаг: Учеб. пособие для вузов. – М.: Юнити-Дана, 2010. – 287 с. 2.Андреев В.К. Рынок ценных бумаг. Правовое регулирование: Курс лекций. – М., 2011. – 324 с. 3.Ашиткова Т.В., Бут Н.Д., Викторов И.С. Рынок ценных бумаг: правовое регулирование: Научно-практическое пособие. – М.: ОЛМА-ПРЕСС, 2010. – 294 с. 4.Белов В.А. Ценные бумаги в российском гражданском праве. – М.: ЮрИнфоР, 2011. – 536 с. 5.Боровкова В.А. Рынок ценных бумаг. – СПб.: Питер, 2011. – 296 с. 6.Брагинский М.И., Витрянский В.В. Договорное право. Кн. 1: Общие положения. – М., 2012. – 414 с. 7.Колтынюк Б.А. Рынок ценных бумаг: Учеб. для вузов. Изд. 3. – СПб.: Питер, 2012. – 312 с. 8.Кузьмина М.Н. Ценные бумаги в Российской Федерации: правовое регулирование выпуска и обращения. – М.: Юрлитинформ, 2012. – 395 с. 9.Лахметкина Н.И. Инвестиционная стратегия предприятия. – М.: КноРус, 2011. – 232 с. 10.Маренков Н.Л., Косаренко Н.Н. Рынок ценных бумаг в России: Учеб. пособие для вузов. Изд. 2. – М.: Флинта, 2012. – 287 с. 11.Миркин А.П. Фондовый рынок в странах Запада. – М.: Юнити, 2012. – 290 с. 12.Подшиваленко Г.П. Научный альманах фундаментальных и прикладных исследований. Финансовые и кредитные проблемы инвестиционной политики. – М.: Финансы и статистика, 2014. – 320 с. 13.Подшиваленко Г.П., Лахметкина Н.И., Макарова М.В. Инвестиции. – М.:КноРус, 2012. – 200 с. 14.Синенко А.Ю. Эмиссия корпоративных ценных бумаг: правовое регулирование, теория и практика. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012. – 284 с. 15.Синицына Н.М. Рынок ценных бумаг: Учеб. пособие для вузов. – Н.Новгород: Полиграфторгсервис, 2010. – 259 с. 16.Тихомиров Е.Ф. Финансовый менеджмент. – М.: Экономика и управление, 2012. – 314 с. 17.Финансовый менеджмент: Управление финансами предприятия: Учебник для вузов / Е.Ф. Тихомиров. – М.: Академия, 2012. – 384 с. 18.Финансовый менеджмент: Учебник для вузов / Под ред. акад. Г.Б. Поляка. - 2-е изд., доп. – М.:ЮНИТИ - ДАНА, 2010. – 527 с. 19.Финансовый менеджмент: Теория и практика: Учебник / Под ред. Е.С. Стояновой. - 6-е изд. – М.: Перспектива, 2011. – 656 с. 20.Финансовый анализ. Управление финансами: Учебник для вузов / Под ред. Н.Н.Селезневой. - 2-е изд. перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2011. – 639 с. 21.Финансы предприятий: Учебник / Н.В. Колчина, Г.Б. Поляк, Л.П. Павлова и др.; Под ред. проф. Н.В. Колчиной. – М.: ЮНИТИ, 2012. – 413с. 22.Шевченко Г.Н. Эмиссионные ценные бумаги: понятие, эмиссия, обращение. – М., 2014. – 516 с. 23.Шеремет А.Д., Ионова А.Ф. Финансы предприятий: менеджмент и анализ: Учеб. пособие для ВУЗов. – М.: Инфра-М, 2014. – 479 с. 24.Экономика организации (предприятия): Учебник / Под ред. Н.А. Сафронова. - 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Экономистъ, 2012. – 618 с. 25.Экономика предприятия: Учебник. - 3-е изд., перераб. и доп. / Семенов В.М., Баев С.А., Терехова С.А. – М.: Центр экономики и маркетинга, 2011. – 360 с.