Оценка кредитоспособности заемщика: сущность, содержание и методы

Актуальное значение приобретает решение проблемы совершенствования кредитной деятельности коммерческих банков с целью наращивания кредитных ресурсов и снижения рисков. Принимая решение о предоставлении кредита, банк обязан детально проанализировать кредитоспособность заемщика на основе его отчетности, чтобы не допустить риска невозврата кредита и уменьшения, таким образом, свободных кредитных ресурсов. Следствием систематических ошибок в оценке кредитоспособности заемщиков может быть ухудшение качества кредитного портфеля банка, из-за чего увеличиваются расходы на дополнительное резервирование.

---

Если хотите заказать курсовые работы в москве , поможем уточнить детали.

---

. Это приводит к ухудшению финансового состояния банка, возможно даже к его банкротству. Чтобы избежать такой неутешительной перспективы, следует разработать и применять единую научно обоснованную методику оценки кредитоспособности заемщиков. Целью написания курсовой работы является изучение существующих подходов к оценке кредитоспособности заемщика, выявление проблем и предоставление рекомендаций по усовершенствованию данной оценки. Для достижения поставленной цели необходимо выполнить следующие задачи: - раскрыть понятие и основные задачи оценки кредитоспособности заемщика; - представить основные методы оценки кредитоспособности заемщика в отечественной и зарубежной банковской практике; - проанализировать методики оценки кредитоспособности заемщика на примере крупных российских банков; - изложить основные проблемы оценки кредитоспособности заемщика и возможные пути их решения.

В экономической литературе имеет место разнообразие трактовок понятия кредитоспособности. Общепринятым является определение кредитоспособности как способности заемщика полностью и в срок рассчитываться по своим долговым обязательствам (основному долгу и процентам). Среди основных критериев кредитоспособности клиента выделяются следующие: характер клиента, способность заимствовать средства, способность заработать средства в ходе текущей деятельности для погашения долга (финансовые возможности), капитал, обеспечение кредита, условия, в которых совершается кредитная сделка, контроль (законодательная основа деятельности заемщика, соответствие характера ссуды стандартам банка и органов надзора). К основным методам оценки кредитоспособности, которые используются в России и за рубежом, относятся: метод оценки на основе финансовых коэффициентов, метод оценки денежных потоков, метод оценки делового риска, метод рейтинговой оценки, метод оценки кредитного риска, наблюдение за работой клиента. В сегодняшнее время проведение оценки кредитоспособности заемщика усложняется рядом факторов, среди которых: наличие конфликта кредитующего и клиентского подразделений, некорректность и частая необоснованная смена используемых методик, непрозрачность финансово-хозяйственной деятельности российских предприятий. Устранение отягощающих факторов возможно посредством проведения кредитного андеррайтинга, усовершенствования законодательной базы в части обеспечения прозрачности бизнеса, постоянного мониторинга характеристик и критериев оценки кредитоспособности с последующим отображением результатов в действующей методике.

1. Булеева Т. Методы и модели оценки кредитоспособности заемщика коммерческим банком [Текст] / Т. Булеева // Финансовая жизнь. – 2012. - № 2. – с. 44-47 2. Банковское дело [Текст] / под ред. О.И. Лаврушина. – М.: КноРус, 2013. – 800 с. 3. Ермаков С.Л. Основы организации деятельности коммерческого банка [Текст] / С.Л. Ермаков, Ю.Н. Юденков. – М.: КНОРУС, 2011. – 654 с. 4. Синельникова Е.В. Оценка кредитоспособности индивидуальных предпринимателей коммерческими банками [Текст] / Е.В. Синельникова // Вестник Самарского государственного экономического университета. – 2011. - № 1. - с. 77-81. 5. Борисов А.Б. Большой экономический словарь [Текст]. – М.: Книжный мир, 2008. – 860 с. 6. Благодатин А.А. Финансовый словарь [Текст] / А.А. Благодатин, Л.Ш. Лозовский, Б.А. Райзберг. – М.: ИНФРА-М, 2009. – 378 с. 7. Black J., Hashimzade N., Myles G. Oxford dictionary of Economics. – N.Y.: Oxford university press, 2012. – 471 p. 8. Clark J. International dictionary of banking and finance. – N.Y.: Routledge, 2013. – 352 p. 9. Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит и Банки. Ценные бумаги. Практикум: Учебное пособие для ВУЗ [Текст]. – М.: Юнити Дана, 2003. – 310 с. 10. Печникова А.В. Банковские операции [Текст] / А.В. Печникова, О.М. Маркова, Е.Б. Стародубцева. – М.: ФОРУМ: ИНФРА-М, 2009. – 352 с. 11. Челноков В.А. Банки и банковские операции: Букварь кредитования. Технологии банковских ссуд. Околобанковское рыночное пространство [Текст] / В.А. Челноков. – М.: Высшая школа, 2008. – 291 с. 12. Тавасиев А.М. Банковское дело [Текст] / А.М. Тавасиев, В.А. Москвин, Н.Д. Эриашвили. – М.: ЮНИТИДАНА, 2007. – 287 с. 13. Лаврушин О.И. Банковское дело [Текст] / О.И. Лаврушин. – М.: Финансы и статистика, 2006. – 672 с. 14. Турбина Н.М. Сравнительный анализ преимуществ и недостатков различных методов оценки кредитоспособности заемщика [Текст] / Н.М. Турбина, О.Н. Чернышова // Социально-экономические явления и процессы. – 2012. – № 11. – С. 242-246. 15. Игнатов А.А. Скоринговые системы в российской практике [Текст] /А.А. Игнатов // Банковские технологии. – 2005. – № 5. – C. 53–57. 16. Елисеева И.И. Эконометрика [Текст]. – М.: Финансы и статистика, 2004. – 576 с. 17. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт [Текст] / Ширинская Е.Б. – [2-е изд., перераб. и доп.]. – М.: Финансы и статистика, 2008. – 389 с. 18. Федотова М.Ю. Управление кредитным риском в Сбербанке России [Текст] // Основные направления повышения эффективности экономики, управления и качества подготовки специалистов: сборник статей IX Международной научно-практической конференции. – Пенза: ПДЗ. – 2011. – С. 102-104. 19. Медушевская И.Е. Методика и практика оценки кредитоспособности предприятия АПК в ОАО «Россельхозбанк» [Текст] // Актуальные проблемы современной науки: теория и практика: Материалы I международной заочной научно-практической конференции (31 мая 2013г.); ФГБОУ ВПО "Финансовый университет при Правительстве РФ" Владикавказский филиал/ Отв. редактор Заншева З.Н.- Владикавказ: ИПК "Литера", 2013. – С.111-126.