Особености страхования промышленных предприятий в рф

Ныне страховой рынок России во многом определяется качеством страхования промышленных предприятий, которые нуждаются в комплексной страховой защите ввиду масштабов ущербов, необходимости обеспечения непрерывности процессов производства, требований к эмитентам ценных бумаг на международных рынках, российских и зарубежных инвесторов, практикой делового оборота. Развитие финансовых механизмов страхования в промышленности играет существенно влияет в стабильное развитие экономики, обеспечение национальной безопасности; активизацию инвестиционной деятельности; выступает фактором повышения конкурентоспособности предприятий и отраслей. Формирование комплексной страховой защиты промышленных предприятий обуславливает необходимость наиболее полного выявления рисков предприятий, использования комплексных подходов к их оценке по разным направлениям страхования; разработки карт промышленных и финансовых рисков, персонала предприятий, рисков ответственности. Сегодня их выявление, оценка и страхование носит тактический характер. Качественная страховая защита невозможна без определения финансового положения страховщиков, создания понятных промышленным страхователям методик его оценки.

---

В Москве можно вкр купить на Work5.

---

. Комплексы техногенных, экономических рисков, которые сопровождают деятельность промышленных предприятий, обуславливают существенные размеры убытков, снижение инвестиционной привлекательности, остановку производства. Ввиду этого особое значение приобретает изучение тенденций и механизмов формирования страховой защиты промышленных предприятий отрасли. Если на микроуровне страхование обеспечивает защиту предприятий как хозяйственных единиц, то на макроуровне взаимодополняющее развитие страховой индустрии и промышленности дает качество иного уровня, позволяя решить, как экономические проблемы страны, ее инвестиционной привлекательности, так и социальные задачи повышения качества жизни. Это обуславливает актуальность темы. Целью работы является исследование особенностей страхования промышленных предприятий, выявление основных проблем развития и определения направлений их разрешения. Для достижения этой цели в работе поставлены следующие задачи: - раскрыть необходимость промышленных предприятий в страховой защите; - привести особенности, классификацию видов и систему промышленного страхования; - раскрыть особенности оценки рисков промышленных предприятий; - привести механизмы определения ущерба при наступлении страхового случая; - раскрыть налоговые аспекты осуществления страхования промышленных предприятий; - охарактеризовать основные виды мошенничества при страховании промышленных предприятий и привести методы противостояния им; - выявить проблемы и раскрыть перспективы развития страхования промышленных предприятий в Российской Федерации. Предметом исследования являются механизмы страхования промышленных предприятий России. Объектом исследования являются экономические отношения, которые возникают между субъектами страхования промышленных предприятий России. Теоретической основой исследования являются нормативно-правовые акты Российской Федерации, научные труды отечественных и зарубежных ученых, специалистов и практиков управления рисками предприятий, страхования. Методологической базой послужили принципы системного подхода, методы сравнения, анализа, синтеза. При решении конкретных задач использованы методы сравнительного анализа. По своей структуре работа состоит из введения, трех глав с подглавами, заключения и списка использованной литературы.

На основании проведенного исследования можно сделать следующие выводы. Сегодня основу российской экономики составляют промышленные предприятия, деятельность которых постоянно сопряжена с определенными рисками, что требует применения защиты от них. Необходимость страхования промышленных предприятий обусловлена такими факторами: взаимосвязь с рисками персонала предприятий и необходимость гарантирования требований промышленной безопасности; уровень ущербов от аварий и инцидентов; требования перманентности производственных процессов. Промышленное страхование – это страхование промышленных, больших торговых и обслуживающих предприятий по определенному пакету страховых рисков, которые характеризуются внушительной величиной убытка, а также низкой периодичностью их возникновения. В сферу промышленного страхования включены все промышленные предприятия, многие торговые предприятия и крупные предприятия сферы обслуживания, которые так же, как и промышленные предприятия, подвержены наступлению подобных страховых событий. Система страхования промышленного предприятия состоит из: совокупности методов определения и оценки рисков, а также идентификации страховых рисков; образования структуры управления рисками предприятия; механизмов осуществления внутреннего производственного аудита и сравнение полученных в его результате итогов с итогами оценок сюрвея; методов оценки имущества предприятием-страхователем и независимыми оценочными компаниями для определения страховой стоимости; установления оптимальных соотношений лимитов ответственности, размеров страховых премий и франшиз на основе периодичности и объемов убытков в результате авариям и инцидентов при реализации производственных рисков; механизмов осуществления тендеров страховщиков, оценки их финансового положения; управление рисками неисполнения обязательств страховых и перестраховочных компаний. Промышленное страхование включает следующие виды: страхование финансовых рисков, а именно прямых потерь капитала и дохода; страхование имущества предприятия – оборотных и основных фондов либо их состава в целом; личное страхование работников предприятия, которое связано с социальной защитой и выполнением трудовых обязанностей; страхование гражданской ответственности в части невыполнения обязательств, загрязнения окружающей среды, качества производимой продукции и при эксплуатации опасных объектов. Система определения и оценки производственных рисков в промышленном страховании основывается на таких компонентах: составление карт рисков; разделение частоты воплощения страховых рисков в зависимости от уровней ущербов; установление и оценка допустимых уровней рисков; определение индикаторов рисков, а также их пороговых значений; определение зон повышенной концентрирования рисков; расширение рисков по структурным отделам. Определение и оценка рисков предприятий промышленности проводятся при помощи сюрвея, производственного аудита, экспертных оценок. Налоговые аспекты осуществления страхования промышленных предприятий заключаются в возможности отнесения затрат на обязательное и добровольное страхование на расходы, связанные с производством и реализацией, и уменьшения на них налогооблагаемой прибыли предприятия, что позволяет безболезненно для предприятия перенести свои риски на страховую компанию. Но и полученное в результате наступления страхового случая возмещение зачисляется в чрезвычайным доходам предприятия. Важной проблемой в развитии страхования промышленных предприятий выступает страховое мошенничество. К основным видам мошенничества относятся: заявление страховой суммы на уровне выше нежели действительная стоимость объекта страхования; одновременное страхование в разных страховых компаниях; утаивание информации, которая имеет значение для заключения страхового договора; завышение размеров убытков; злой умысел в действиях страхователя; привлечение третьих лиц в качестве соучастников "страхового случая"; «очевидцы» страхового события; инсценировка страховых случаев. Для минимизации возникновения мошенничества: в страховых компаниях должны быть разработаны четкие механизмы и правила осмотра и проверки объектов, которые принимаются на страхование; сформирована система санкций в отношении сотрудников, нарушающих разработанные правила; с целью недопущения завышения страховой суммы страхователем для оценки стоимости имущества могут быть привлечены внешние эксперты, которые владеют глубокими знаниями особенностей промышленных объектов и осведомлены относительно их рыночной стоимости; разработана система поощрений для высокопрофессиональных экспертов, а экспертами проводится серьезная и основательная проверка всей предоставляемой информации; ужесточена ответственность в отношении подобных страхователей-злоумышленников на законодательном уровне. Сегодня основными причинами, которые сдерживают рынок страхования промышленных предприятий, носят внутрисистемный, а также и связанный с особенностями российской экономики характер. К ним могут быть отнесены: уровень финансового потенциала, квалификация персонала, качество страховых продуктов, высокий уровень монополизации страховщиков, степень платёжеспособности промышленных предприятий, несоответствие мировым стандартам требований к платежеспособности страховщиков, недобросовестная конкуренция, страховое мошенничество и нормативно-правовая и регулирующая базы. Для активизации развития рынка страхования промышленных предприятий целесообразным будет повышение квалификации специалистов страховых компаний с учетом специфики функционирования промышленных предприятий, создание системы жёсткого контроля за качеством активов страховой компании, введение эффективных способов взаимодействия со страхователями, расширение страхового потенциала, активизация участия страховых компаний в инвестиционных программах территорий, максимальное расширение перечня услуг с учетом специфики промышленных предприятий.

1. Гражданский кодекс Российской Федерации [Электрон. ресурс] - URL: http://base.garant.ru/ 2. Налоговый кодекс Российской Федерации от 31.07.1998 года № 146-ФЗ [Электрон. ресурс] - URL: http://base.garant.ru/ 3. Трудовой кодекс Российской Федерации [Электрон. ресурс] - URL: http://base.garant.ru/ 4. Закон Российской Федерации от 27.11.1992 г. № 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" [Электрон. ресурс] - URL: http://base.garant.ru/ 5. Федеральный закон Российской Федерации № 116-ФЗ "О промышленной безопасности опасных производственных объектов" [Электрон. ресурс] - URL: http://base.garant.ru/ 6. Федеральный закон Российской Федерации № 125-ФЗ «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний» [Электрон. ресурс] - URL: http://base.garant.ru/ 7. Положение бухгалтерского учета 9/99 «Доходы организации», утвержденное Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 06.05.1999 года № 32н [Электрон. ресурс] - URL: http://base.garant.ru/ 8. Положение о порядке технического расследования причин аварий на опасных производственных объектах № 40 от 8 июня 1999 года [Электрон. ресурс] - URL: http://base.garant.ru/ 9. Андреева Е. В. Тенденции развития страхования рисков в сфере предпринимательства / Е. В. Андреева, О. И. Русакова. - Иркутск : Изд-во БГУЭП, 2014. - 120 с. 10. Архипов А.П. Страховое дело: Учебно-методический комплекс / А.П. Архипов, А.С. Адонин. ? М.: Изд. центр ЕАОИ, 2008. ? 424 стр. 11. Ахвледиани Ю.Т. Страхование: учебник для студентов вузов, обучающихся по специальностям (060400) «Финансы и кредит», (060500) «Бухгалтерский учет, анализ и аудит» / Ю.Т. Ахвледиани. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012. – 543 с. 12. Годин А. М. Страхование: Учебник / А. М. Годин, С. Р. Демидов, С. В. Фрумина. — 2-е изд., перераб. и доп. — М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К°», 2010. — 504 с. 13. Дегтярева, О.И. Управление рисками в международном бизнесе: учебник / О.И.Дегтярева. – 2 –е изд. – М.: Флинта : НОУ ВПО «МПСИ», 2010. – 344 с. 14. Жарковская Е.П. Антикризисное управление: учеб. для студентов вузов, обучающихся по специальности «Антикризис. упр.» и другим эконом. специальностям / Е. П. Жарковская, Б. Е. Бродский, И. Б. Бродский. — 7-е изд., испр. и доп. — М. : Издательство «Омега-Л», 2011. — 467 с. 15. Курочкин А.С. Организация производства: Учебное пособие. – К.: МАУП, 2001. – с. 216 16. Скамай Л.Г. Страховое дело: учебное пособие / Л.Г. Скамай. – М.: Инфра-М, 2010. – 336 с. 17. Страхование. Углубленный курс: учебник для бакалавров / Под ред. Л.А. Орланюк-Малицкой, С.Ю. Яновой. – М.: Издательство Юрайт, 2012. – 871 с. 18. Страхование: учебник / под общ. ред. Ахвледиани Ю.Т. – М., 2013. – 509 с. 19. Страхование: Учебно-методическое пособие. Составитель: Марчева И.А. – Нижний Новгород: Нижегородский госуниверситет, 2012. – 122 с. 20. Финансовый менеджмент: учебник / Н.И. Берзон, Е.А. Буянова, В.Д. Газман, Т.И. Григорьева, Т.В. Теплова, Л.А. Тюгай. - М: Издательство Академия, 2010 г. – 624 с. 21. Русецкая Э.А. Взаимосвязь качественного образования и развития страхового рынка в системе обеспечения экономической безопасности страны [Текст] / Э.А. Русецкая // Страховое дело. – 2012. – № 8. – С. 3-6. 22. Симачева Л.Н. Риски предприятий в сфере промышленного рыболовства и совершенствование их страховой защиты // Вестник Мурманского государственного технического университета. – 2010. - № 1/том 13. – с. 158-164 23. Янова С.Ю. Страховой рынок России: качество роста и проблемы развития [Текст] / С.Ю. Янова, Д.А. Горулев // Финансы. – 2013. – № 5. – с. 50-55. 24. Шинкаренко И.Э. Разработка страховых продуктов // Организация продаж страховых продуктов [Электрон. версия]. - 2009. - № 4. - URL: http://www.reglament.net/ins/prod/2009_4_article.htm 25. Юргенс И. Ю. Страховой рынок в 2014 году: вызовы и перспективы / И. Ю. Юргенс.- URL: http://www.insur-info.ru/analysis/953/ 26. www.insformer.ru - Информационное агентство для страховщиков и страхователей. 27. www.insur-info.ru - Медиа-Информационная Группа «Страхование сегодня» (МИГ).