Управление денежными средствами организации

Актуальность работы определена тем, что каждая организация и предприятие располагают денежными средствами, которые не связаны с исполнением обязательств и вложением в иные активы. Необходимость управления денежными средствами определена тем, что важны вопросы текущего распоряжения, а также создания резерва, инвестирования. Отметим, что денежные средства предприятия находятся в различном виде и выражении – в кассе, счетах предприятия в банке, в виде ценных бумаг и в виде других документов. Необходимость изучения денежных средств определена тем, что они являются основой для финансовой и бухгалтерской деятельности, ввиду проведения операций различного рода с ними. Поскольку предприятия постоянно приобретает средства труда и предметы труда, а также продукцию, выполнение работ и услуг, то денежные средства как неотъемлемая часть сделок важны в системе любого предприятия. Таким образом, база денежных средств – хозяйственные взаимоотношения, которые связаны с реализацией товаров и проведением различных иных хозяйственных операций. Денежные средства предприятия служат основой бесперебойности снабжения, беспрерывности процессов производства и иных смежных операций. При этом, согласно заключенному договору, одно предприятие является поставщиком, второе – покупателем, плательщиком. Цель курсовой работы – изучить специфику управления денежными средствами организации.

---

Чтобы заказать контрольную работу по экономике заполните форму заказа. Укажите все требования и мы приступим к выполнению вашей контрольной работы!

---

. Задача работы: 1.1. Сущность процессов управления денежными средствами 1.2. Характеристики управления денежными средствами 1.3. Специальные модели управления денежными средствами предприятия. Объект исследования – финансы предприятий. Предмет исследования – характеристика управления денежными средствами организации. Данная работа состоит из введения, теоретической главы, разделенной на параграфы, заключения и списка литературы. Введение определяет актуальность, цели и задачи работы. Первый параграф работы раскрывает особенности и основные понятия, раскрывая базовые аспекты процессов управления денежными средствами. Второй параграф показывает характеристики управления денежными средствами, базируясь на изученных понятиях, в соответствии с изученными ранее данными. Третий параграф связан с изучением специальных моделей управления денежными средствами предприятия. В заключении подводятся основные итоги проведенной работы. ?

На основании рассмотренного материала следует сделать выводы: 1. Денежные средства организации представляют собой средства в любой валюте, находящиеся на различных видах счетов данной организации, а также в кассе и различных документах (ценные бумаги, платежные документы). 2. Управление денежными средствами организации - управление потоками денежных средств, связанное с балансом расходов и доходов, оттока и притока данных средств на счета предприятия. 3. Управление денежными средствами предприятия представляет собой постоянный цикл, начинающийся от принятия определенных обязательств до уплаты. 4. Модель управления денежными средствами определена тем, что управление денежными потоками начинается в момент оформления обязательств оплатить поставленную продукцию (чеком, векселем, счетом-фактурой) и заканчивается получением от покупателя инкассирован¬ных денежных средств. 5. Исследованные модели Баумоля и Миллера-Орра представляют собой выражение ситуации, связанное с определенностью финансового состояния организации, а также неопределенностью ситуации данного плана. В общем управление денежными средствами организации связано с оптимальными путями поиска баланса между оттоком средств на счета предприятия и их притоком ввиду постоянной деятельности, расчетов с поставщиками и клиентами. Данные виды работ обычно проводит финансовый отдел, в обязанности которого входит разработках схем контроля. В результате проведенной работы поставленные цели и задачи исследования были выполнены, рассмотрены необходимые вопросы и сделаны выводы.?

1. Асаул А.Н., Войнаренко М.П., Пономарева Н.А., Фалтинский Р.А. Корпоративные ценные бумаги как инструмент инвестиционной привлекательности компаний. /Под ред. д.э.н., профессора А.Н. Асаула. – СПб: АНО «ИПЭВ», 2010. - 288с. 2. Бочаров В.В., Леонтьев В.Е. Корпоративные финансы: учеб. пособие для вузов. – СПБ: Питер, 2010 - 544 с. 3. Брусов П.Н. Современные корпоративные финансы и инвестиции : монография. М. : КНОРУС, 2015. – 202 с. 4. Гаврилова А.Н., Попов А.А. Финансы организаций (предприятий). - М.: Кнорус, 2010. - 606 с. 5. Галанов, В.А. Рынок ценных бумаг: Учебное пособие / В.А. Галанов. - М.: ИЦ ПРИОР, ИНФРА-М, 2011. - 223 c. 6. Дербас, Н. В. Финансы предприятий : учеб. пособие / Н. В. Дербас. – Хабаровск : Изд-во ДВГУПС, 2006. – 99 с. : ил. 7. Карелин В.С. Финансы корпораций: учебник. – М.: Издательско-торговая корпорация “Дашков и К”, 2011. – 620с. 8. Ковалев В.В., Ковалев В.И. Корпоративные финансы и учет. Понятия, алгоритмы, показатели. Учебное пособие. – М.: Проспект, 2014. – 880 с. 9. Корпоративные финансы : Учебник / коллектив авторов ; под ред. проф. Е.И.Шохина. – М. : КНОРУС, 2015. – 320 с. 10. Корпоративные финансы. Стандарт третьего поколения. /Под ред. Романовского М.В., Вострокнутовой А.И.. – СПб. Питер, 2011. – 622 с. 11. Корпоративные финансы: Учеб. пособие / Под ред. Н.В. Никитиной, В.В. Яновой. - М.: КноРус, 2012. – 732 с. 12. Корпоративные финансы: Учебник / Под ред. В.Е. Леонтьева, В.В. Бочарова, Н.П. Рудковской - М.: ЮРАЙТ, 2014. – 538 с. 13. Краткосрочная финансовая политика: Учеб. пособие / В.А. Щербаков, Е.А. Приходько. — М.: КноРус, 2012. — 272 с. 14. Липчиу Н.В. Корпоративные финансы : учеб. пособие. М. : КНОРУС, 2015. – 362 с. 15. Лихачева О.Н., Щуров С.А. Долгосрочная и краткосрочная финансовая политика предприятия: — М.: Инфра-М, Вуз. учеб., 2011. — 288 с. 16. Никитина Н.В. Корпоративные финансы : учеб. пособие. М. : КНОРУС, 2014. – 722 с. 17. Романовский М В. Корпоративные финансы: [учебник по специальности "Финансы и кредит"]. – М.: Издательский дом "Питер", 2011. - 588 с. 18. Российская Федерация. Президент. Гражданский Кодекс: [Электрон. ресурс] : [федер. закон от 30.11.1994 № 51-ФЗ: ред. от 02.01.2013 ]: [принят ГД ФС РФ 21.10.1994] // КонсультантПлюс. – Ч.2. – Электрон. дан. 19. Российская Федерация. Президент. Налоговый Кодекс: [Электрон. ресурс] : [федер. закон от 31.07.1998 N 146-ФЗ: ред. от 04.10.2014]: [принят ГД ФС РФ 16.07.1998] // КонсультантПлюс. – Ч.1. – Электрон. дан. 20. Соловьева Т.Н. Финансы организаций : учеб. пособие. М. : КНОРУС, 2013. – 342 с. 21. Стародубцева, Е.Б. Рынок ценных бумаг: Учебник / Е.Б. Стародубцева. - М.: ИД ФОРУМ, НИЦ ИНФРА-М, 2013. - 176 c. 22. Теплова Т.В. Корпоративные финансы: Учебник - М.: ЮРАЙТ, 2013. – 664 с. 23. Финансовый менеджмент: Учеб. пособ. / Под ред. проф. Е.И. Шохина. — М.: КноРус, 2012. — 480 с. 24. [Электронный ресурс]/ Режим доступа: http://www.e-http://institutiones.com/download/books/1522-rynok-cennyx-bumag.html. 25. [Электронный ресурс]/ Режим доступа: http://ecsocman.hse.ru/text/33721477/. 26. [Электронный ресурс]/ Режим доступа: http://www.alleng.ru/d/econ-fin/econ-fin014.htm.