Кредитный риск: методы его оценки и управления

Актуальность темы. В настоящее время в банковской сфере повышенное внимание уделяется банковским рискам, в том числе и кредитному, как основному риску в банковской деятельности. Все более актуальной становится проблема регулирования кредитного риска, как в практическом, так и научном аспектах. Оценка кредитного риска в коммерческом банке влияет на репутацию и надёжность позиции банка по отношению к конкурентам и является актуальной задачей, как для принятия управленческих решений, так и с позиции регуляторных требований. Особенно актуальной вышеуказанная проблема стала в связи со сложившейся сложной ситуацией, вызванной введением и постепенным ужесточением санкций западных стран, налагаемых на российские кредитные организации. Цель курсовой работы – провести анализ методов снижения кредитного риска в коммерческих банках. Для достижения поставленной цели предстоит решить следующие задачи:  рассмотреть сущность, содержание и виды кредитного риска;  охарактеризовать методы управления кредитным риском ;  проанализировать особенности управления кредитным риском в ПАО «Московский Кредитный Банк»;  разработать рекомендации по снижению кредитного риска в «МКБ». Поставленные задачи обусловили структуру курсовой работы, которая состоит из введения, двух глав, заключения, списка литературы и приложений. Предметом исследования курсовой работы является анализ кредитных рисков в коммерческом банке.

---

Раздумываете над тем что, купить дипломную работу по иностранному языку или писать самостоятельно? Не тратьте время на раздумья - заказывайте диплом на Work5! Наши авторы подготовят дипломную работу по всем вашим требованиям.

---

. Объект исследования - ПАО «Московский Кредитный Банк». В данной работе были использованы следующие методы исследования: наблюдение, сравнение, абстрагирование, аналитический метод, синтез и обобщение. Теоретическая база исследования представлена классическими и современными научными разработками и концепциями отечественных специалистов (Коновалова К.Ю., Ксензова Е.Ю., Мамедова А.Ф., Морозов В.Ю., Петрова Н.А., Таранов Я.Р., Травкина Е.В., Толмачева И. В., Умаров М.Р., Грицай А.В., Манчук А.А. и др.), исследовавших данную проблему, которые представлены в учебной литературе, периодической печати и Интернет-ресурсы. Эмпирическая база исследования представлена статистическими данными и аналитическими материалами (Центрального банка России, ПАО "Московский Кредитный Банк"); информационными ресурсами INTERNET. Курсовая работа изложена на 36 страницах печатного текста, состоит из введения, трёх глав, заключения, содержит 2 приложения и список использованных источников, включающий 26 наименований. Во введении обоснована актуальность темы, сформулированы цели, задачи исследования. В первой главе рассмотрены теоретические аспекты управления кредитным риском, описано сущность и содержание кредитного риска, основные виды кредитных рисков в банковской деятельности, методы управления кредитным риском. Во второй главе определены особенности управления кредитным риском в ПАО «Московский Кредитный Банк», проведён анализ деятельности банк и оценка кредитных рисков в деятельности банка, разработаны рекомендации по снижению кредитного риска в ПАО «МКБ». В заключении подведён итог результатов исследования, сделаны выводы и разработаны рекомендации, направленные на снижение кредитного риска в коммерческом банке ПАО "Московский Кредитный Банк".

Управление кредитным риском является необходимым условием реализации стратегии выживания и развития любого коммерческого банка. Традиционно под кредитным риском понимается вероятность невыполнения обязательств по погашению основного долга и процентов, возникающая в результате нарушения целостности движения стоимости ссуды, обусловленной влиянием различных рискообразующих факторов. При этом средой возникновения кредитного риска является процесс движения ссужаемой стоимости, а причины его возникновения - выявленные рискообразующие факторы. Современным банковским структурам важно проводить качественную оценку уровня кредитного риска, выявляя возможности снижения его влияния на финансово-хозяйственную деятельность с применением соответствующего комплекса нейтрализующих мероприятий. К факторам, которые прямо влияют на возникновение риска невыплаты ссуды, можно отнести степень риска отдельных видов ссуд, определяющаяся исходя из их качества, ценовую политику банка, качество кредитного портфеля банка в целом и уровень риск-менеджмента. Кроме того, к основным факторам, оказывающим значительный эффект на кредитный риск, относят: экономическую и политическую ситуацию в стране, находящуюся в неудовлетворительном состоянии; неполноценную проверку заёмщика при выдаче кредита; ненадёжную обеспеченность ссуды; невозможность выплаты ссуды заёмщиком (банкротство); выдача значительного объёма сумм узкому кругу лиц или отраслей, которые сильно реагируют на различные изменения в экономике; низкую диверсификацию кредитного портфеля; завышенные суммы выдаваемых кредитов и т.д. Управление (регулирование) кредитными рисками представляет собой процесс их минимизации и включает четыре этапа (идентификацию, оценку, регулирование, мониторинг), которые взаимосвязаны друг с другом. Эффективное управление заключается в том, чтобы при применении различного комплекса мер по снижению кредитного риска в банке установился высокий уровень развития кредитной политики, а также осуществлялся доскональный отбор заёмщиков и постоянный контроль за его финансовым состоянием, способностью погасить ссуду. В курсовой работе проведён анализ качества кредитного портфеля и выявление кредитных рисков в ПАО «Московский Кредитный Банк». ПАО «МКБ» - это крупнейший региональный частный коммерческий банк с участием международного капитала, оперирующий и динамично развивающийся в Москве и Московской области и предоставляющий полный спектр услуг корпоративным и розничным клиентам. Банк расположился на 22 месте по уровню кредитного портфеля физических лиц. Его размер на 1.02.2020 г. составляет 108 622 469 тыс. руб. Для эффективного управления кредитным риском ПАО «МКБ» должен осуществлять систематический анализ, направленный на выявление и оценку величины риска. Сам процесс управления кредитным риском предусматривает качественную и количественную оценку потенциального клиента по установленным критериям. Банк должен чётко понимать, что ожидать от заёмщика, сможет ли он своевременно и в полном объёме погасить свой кредит. Основной целью, стоящей перед кредитными организациями выступает минимизация рисков кредитования. Для достижения названной цели банки применяют масштабный запас способов, содержащий формальные, полуформальные и неформальные методы оценки кредитных рисков. В заключение отметим, что управление кредитными рисками требует высокой квалификации банковских специалистов, которые должны не только владеть основами современного количественного финансового анализа, но и обладать высокой профессиональной интуицией.

1. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 27.12.2019) "О банках и банковской деятельности" // Справочная правовая система «Консультант плюс» по состоянию на 01.01.2020 г. 2. Киреев, В.Л. Банковское дело. Краткий курс [Текст]: Учебное пособие / В.Л. Киреев. - СПб.: Лань, 2019. - 208 c. 3. Ольхова, Р.Г. Банковское дело: управление в современном банке [Текст]: Учебное пособие / Р.Г. Ольхова. - М.: КноРус, 2018. - 150 c. 4. Стародубцева, Е.Б. Банковское дело [Текст]: Учебник / Е.Б. Стародубцева. - М.: Форум, 2018. - 288 c. 5. Бледных О.И. Содержание, типология и факторы кредитного риска [Текст] / О.И. Бледных // Успехи современной науки и образования. -2016. - Том 3. - № 7. - С. 46 – 48. 6. Борисова С.П. Методы управления кредитным риском [Текст] / С.П. Борисова, В.И. Борисов, М.Е. Таликина // Новая наука: проблемы и перспективы. - 2016. - № 121-1. - С. 71 - 73. 7. Васильева Е.Е. К вопросу о классификации кредитных рисков [Текст] / Е.Е. Васильева, Е.М. Васильев // Инновационная экономика: перспективы развития и совершенствования. - 2016. - № 3(8). - С. 33 – 40. 8. Гулько А. А. Кредитный риск как основная угроза для развития рынка кредитных услуг малого и среднего бизнеса [Текст] / А.А. Гулько, А.В. Коннова // Молодой учёный. - 2017. - №13. - С. 273-277. 9. Коновалова К.Ю. Вопросы современных теоретических аспектов системы управления рисками в коммерческом банке [Текст] / К.Ю. Коновалова // Научные известия. - 2017. - №7. – С. 27 – 36. 10. Ксензова Е.Ю. Методы управления кредитным риском [Текст] / Е.Ю. Ксензова // Экономика и социум. - 2017. - № 9(40). - С 195 - 198. 11. Мамедова А.Ф. Кредитные риски: мероприятия по их снижению в деятельности коммерческих банков [Текст] / А.Ф. Мамедова // Современное состояние и перспективы развития научной мысли. – 2017. – № 23(02). - С. 143 – 146. 12. Морозов В.Ю. Методы управления кредитным риском коммерческих банков [Текст] / В.Ю. Морозов, Ю.В. Мурашова // Сервис в России и за рубежом. – 2017. – Том 11. - № 2(72). - С. 87 – 98. 13. Никонец О. Е. Кредитный риск коммерческого банка: возможности управления [Текст] / О.Е. Никонец, М.П. Родный // Научно-методический электронный журнал «Концепт». – 2016. – Т. 15. – С. 2731–2735. 14. Петрова Н.А. Совершенствование управления кредитным риском коммерческого банка [Текст] / Н.А. Петрова // Новая наука: проблемы и перспективы. - 2016. - № 2-2(61). - С. 97 – 99. 15. Рылина М. Д. Анализ кредитного риска организаций банковского сектора на современном этапе [Текст] / М.Д. Рылина, В.В. Мандрон // Научно-методический электронный журнал «Концепт». –2019. - № 6. – С. 222–227. 16. Савалей В.В. Проблемы регулирования кредитного риска на основе Базельских рекомендаций [Текст] / В.В. Савалей, И.Д. Коновалова // Азимут научных исследований: экономика и управление. – 2019. – Том 8. - № 2(27). - С. 175 – 178. 17. Таранов Я.Р. Анализ кредитного риска крупнейших банков России [Текст] / Я.Р. Таранов // Молодой исследователь Дона. - 2017. - № 6. - С. 1 – 5. 18. Травкина Е.В. Современное проявление кредитного риска в российской банковской сфере [Текст] / Е.В. Травкина // Вестник Саратовского государственного социально-экономического университета. - 2018. - № 3(72). - С. 138 – 142. 19. Толмачева И. В. Современные проблемы управления кредитными рисками [Текст] / И.В. Толмачева // Актуальные вопросы экономики и управления: материалы IV Междунар. науч. конф. (г. Москва, июнь 2016 г.). - М.: Буки-Веди, 2016. - с. 72-74. 20. Умаров М.Р. Проблемы управления кредитными рисками в коммерческом банке [Текст] / М.Р. Умаров // Инновационные технологии в машиностроении, образовании и экономике. - 2018. - Том 14. - № 1-2(7). - С. 389 – 391. 21. Бабанов В.Н. Анализ проблем управления кредитными рисками коммерческого банка [Эл. ресурс] / В.Н. Бабанов, А.А. Хромова // Гуманитарные научные исследования. 2019. № 5. - Режим доступа: http://human.snauka.ru/2019/05/25835, свободный: (10.03.2020 г.). - Загл. с экрана. 22. Гаврилова С.В., Егорова Е.И. Кредитные риски: сущность, классификация, управление [Эл. ресурс] / С.В. Гаврилова, Е.И. Егорова // Научное сообщество студентов XXI столетия. Экономические науки: сб. ст. по мат. XIX междунар. студ. науч.-практ. конф. № 4(19). Режим доступа: http://sibac.info/archive/economy/4(19).pdf, свободный: (10.03.2020 г.). - Загл. с экрана. 23. Официальный сайт ПАО "Московский Кредитный Банк" [Эл. ресурс] // Режим доступа: https://www.mkb.ru (10.03.2020 г.). 24. Официальный сайт Центрального Банка Российской Федерации [Эл. ресурс] // Режим доступа: http://www.cbr.ru (10.03.2020 г.).