Управления активными операциями коммерческого банка

Актуальность темы работы обусловлена тем, что эффективная работа коммерческого банка зависит большей частью от управления уже имеющи-мися ресурсами, то есть активами. Управление активами коммерческого бан-ка, а также поддержание на должном уровне качества структуры активов банка влияет на все аспекты банковской деятельности, поэтому основная цель менеджмента банка – это осуществление качественного управления активны-ми операциями. Цель исследования – анализ эффективности управления активными операциями коммерческого банка в АО «Тинькофф Банк». Задачи исследования:  изучить сущность управления активными операциями банка;  выявить особенности анализа управления активными операциями коммерческого банка;  изучить методику анализа эффективности управления активными операциями коммерческого банка;  провести общую характеристику деятельности банка;  проанализировать динамику и структуру активов банка;  оценить эффективность управления активными операциями в коммерческом банке. Объект исследования – АО «Тинькофф Банк». Предмет исследования – активные операции АО «Тинькофф Банк».

---

Надоело писать курсач ? Доверь это дело Work5.

---

. Методы исследования: изучение и анализ научной литературы, верти-кальный и горизонтальный анализ, метод финансовых коэффициентов. Теоретико-информационной основой исследования послужили ин-струкции Банка России, учебные пособия и периодические издания, отчет-ность банка за 2017-2019 гг. Структура работы представлена введением, двумя главами, заключе-нием, списком использованной литературы и приложениями.

Активные операции банков представляют собой операции, посредством которых банк, как кредитная организация, реализует свою основную цель – получение прибыли, а также регулирует поддержание достаточного уровня ликвидности. В процессе своей деятельности, коммерческих банк использует привлеченные от клиентов, других кредитных организаций, с финансового и денежного рынков, а так же свои собственные средства для получения прибыли. Для этого он производит различного рода инвестиции, совокупность которых и составляют активные операции коммерческих банков Анализ активных операций банка должен быть направлен на выявление уровня активов, приносящих доход банку, а также на определение структуры кредитного портфеля. Структурный анализ должен быть количественным и качественным. Количественный анализ направлен на определение тенденции роста или снижения основных статей актива баланса банка. Качественный анализ банковских активов связан с определением удельного веса разных статей актива и позволяет выявить существенные направления банковских вложений. АО «Тинькофф Банк» специализируется на выпуске и обслуживании кредитных карт для населения. При анализе динамики и структуры активов было выявлено, что основную долю составляет чистая ссудная задолженность, более того ее удельный вес ежегодно растет. При оценке качества управления активами состояние активов было признано как удовлетворительное. При исследовании ликвидности было выявлено, что норматив долгосрочной ликвидности не достигнут. При оценке прибыльности и доходности активов было выявлено, что в 2019 году ситуация улучшилась, прибыльность активов выросла с минус 0,2 % до 1,8 %. При совершенствовании оценки кредитоспособности заемщиков ожидается снижение просроченной ссудной задолженности на 20 %, что обеспечит полное покрытие резервов.

1. Инструкция Банка России от 29.11.2019 N 199-И (ред. от 03.08.2020) «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам доста-точности капитала банков с универсальной лицензией» (Зарегистрировано в Минюсте России 27.12.2019 N 57008) [Электронный ресурс]. URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_342089/ (дата обращения: 23.03.2021). 2. Бирина Н.Н. Экономическое содержание и нормативное регули-рование активных и пассивных операций коммерческих банков // Научно-методический журнал «Концепт». 2016. Т. 17. С. 600-604. 3. Лаврушин О.И. Банковские риски / О.И. Лаврушин. М: КноРус, 2017. 232 с. 4. Плещанская И.В. Организация деятельности коммерческого бан-ка / И.В. Плещанская. М: ИНФРА-М, 2016. 320 с. 5. Рабаданова Д.А. Анализ динамики и структуры активных опера-ций коммерческого банка // Экономика и бизнес: теория и практика. 2019. № 12-2. С. 161-164. 6. Склярова Ю.М. Банковское дело / Ю.М. Склярова, И.Ю. Скля-ров, Н.В. Собченко. Ставрополь: СГАУ, 2017. 400 c. 7. Смолякова Н.В. Оптимизация управления банковскими активами на основе процессного подхода // Финансовая аналитика: проблемы и реше-ния. 2018. Т. 11, № 2. С. 191-204. 8. Соколов Б.И. Банки и банковские операции / Б.И. Соколов. М.: Юрайт, 2017. 189 с. 9. Тавасиев А.М. Банковское дело / А.М. Тавасиев. 3-е изд., пер. и доп. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2018. 646 с. 10. Ягупова Е.А. О роли активных операций российских коммерче-ских банков // Инновационная наука. 2017. №2-1. С. 5-7. 11. Портал банковского аналитика [Электронный ресурс]. URL: https://analizbankov.ru/ (дата обращения: 23.03.2021).