Электронные деньги как фактор развития цифровой экономики

Одним из неотъемлемых инфраструктурных элементов цифровой экономики являются электронные деньги, появившиеся как продукт длительной эволюции видов и форм денег. Трактовка родовой основы и причин появления денег как самостоятельной экономической категории вызывает неподдельный интерес и порождает острые дискуссии уже не одно столетие. Особую актуальность эта проблема приобретает в периоды смены одних форм денег другими, в частности, при замене товарных денег металлическими, затем — при вытеснении полноценных денег знаками стоимости, теперь — при появлении электронных денежных средств, лишенных вещественного носителя всеобщего эквивалента. На сегодняшний день электронные деньги плавно вошли в современную жизнь. Большинство платежных операций, которые так или иначе связаны с денежными средствами, осуществляются по средствам электронных платежей. Данные электронные платежные операции сформировали так называемую цифровую экономику, которая задействует многие мировые страны, в том числе и РФ. Новые средства денежного обращения нуждаются в глубоком изучении и дальнейшем формировании.

---

Выполним написание диссертации на заказ во Владивостоке в короткие сроки.

---

Электронные деньги все более явно становятся нашей повседневной реальностью, с которой уже необходимо считаться. В Российской Федерации есть предпосылки для дальнейшего перехода на электронные денежные платежи, о чем свидетельствует растущий из года в год объем операций, совершаемых электронными деньгами, но из-за недоверия к ним некоторых людей распространение электронных денег происходит не так быстро. Если еще несколько лет назад все исследователи изучали виртуальные валюты для того, чтобы понять, что они собой представляют и можно ли их считать средством обмена, то сейчас идут дискуссии о том, как виртуальные валюты вообще могут быть интегрированы в платежную систему единого государства и как их можно использовать. На сегодняшний день институт электронных денег развивается стремительно, охватывая все большие сферы использования и потребителей. К сожалению, национальное законодательство не только не соответствует динамике развития данного института, но и не способно в полной мере охватить возможные правовые конструкции, необходимые для развития путей использования различных видов электронных денег. Цель выпускной квалификационной работы – охарактеризовать электронные деньги как фактор развития цифровой экономики. В соответствии с целью исследования поставлены следующие задачи:  рассмотреть сущность, свойства и классификационные признаки электронных денег;  описать классификацию систем расчетов с использованием электронных денег;  охарактеризовать мировой и российский опыт государственного регулирования систем электронных денег;  провести анализ развития электронных денег в России;  проанализировать тенденции развития электронных денег в зарубежных странах; дать оценку экономической безопасности в сфере оборота электронных денег;  определить проблемы внедрения электронных денег в денежный оборот России; охарактеризовать электронные деньги как фактор развития цифровой экономики. Поставленные задачи обусловили структуру выпускной квалификационной работы. Структура работы состоит из введения, трёх глав, заключения, списка использованной литературы. Во введении обоснована актуальность темы исследований, сформулировать цель и задачи, определены предмет и объект исследования. В первой главе рассматриваются теоретические основы электронных денег в современных условиях: сущность, свойства и классификационные признаки электронных денег, классификация систем расчетов с использованием электронных денег, мировой и российский опыт государственного регулирования систем электронных денег. Во второй главе проведён анализ систем электронных денег на примере отечественных и зарубежных рынков. В третьей главе проанализированы тенденции и перспективы развития электронных денег в цифровой экономике, выявлены проблемы внедрения электронных денег в денежный оборот России, определена роль электронных денег в развития цифровой экономики. В заключении обобщается изученный материал, формулируются основные выводы, сделанные в ходе написания выпускной квалификационной работы. Предметом курсовой работы являются электронные денежные средства как инновационный платежный инструмент. Объект исследования - электронные деньги как фактор развития экономики России. Теоретическая и практическая значимость заключается в разработке рекомендаций по использованию электронных денег в различных ситуациях. Уточнен понятийный аппарат в области электронных денег, а именно само понятие «электронные деньги». Теоретическая значимость данной работы определяется актуальностью ее тематики и заключается в том, что полученные в ходе исследования положения, выводы и предложения развивают и дополняют ряд аспектов теории денег, финансов, экономической культуры. Практическая значимость заключается в том, что материалы, положения и практические рекомендации могут найти применение в процессе формирования институциональной среды эмиссии и обращения электронных денег. При подготовке курсовой работы использовались такие методы исследования как: анализ и синтез, сравнение и наблюдение, обобщение и систематизация изученного материала. Теоретико-методологическую основу исследования составили труды современных отечественных учёных, которые представлены в учебной литературе, периодической печати и Интернет-ресурсы.

Электронные деньги рассматривают в качестве средства электронного хранения денежной стоимости на разных технических устройствах, которые широко применяются для проведения расчетов. Электронные деньги являются предоплаченным инструментом, наличие банковских счетов для проведении операций с электронными денежными средствами не обязательно. Несколько определений электронных денег дает закон РФ №161-ФЗ «О национальной платежной системе». К ним относятся денежные средства, предварительно представленные одним лицом в целях исполнения его обязательств перед третьими лицами другому лицу, которое учитывает информацию о размере этих средств без открытия банковского счета, а распоряжения об исполнении обязательств получает посредством электронных средств платежа. Применение электронных денежных средств предполагает различные способы передачи данных, как правило это безналичные расчеты с применением информационных технологий, различных технический устройств и электронных носителей. Электронные деньги функционируют и обращаются в электронных платежных системах. Электронные деньги в них представляют как сетевые деньги, так и предоплаченные средства, аккумулированные на смарт-картах. При этом не стоит путать смарт-карты с банковскими картами, которые представляют собой инструмент безналичных расчетов, используемый с целью управления денежными средствами на банковских счетах клиента. Институт электронных денег на сегодняшний день развивается стремительно, охватывая все большие сферы использования и потребителей. Однако национальное законодательство не только не соответствует динамике развития данного института, но и не способно в полной мере охватить возможные правовые конструкции, необходимые для развития путей использования различных видов электронных денег. С развитием электронных денежных средств и их все большее внедрение в денежный оборот России каждый год появляются все новые электронные кошельки. На данный момент самыми популярными являются «WebMoney», «QIWI», «Яндекс.Деньги» и «PayPal». На сегодняшний день лидерами российского рынка электронных денег являются WebMoney и Яндекс. Деньги, совокупная доля которых составляет около 46%. За 5 лет количество карт увеличилось на треть, относительный прирост был примерно одинаковым и по расчетным (дебетовым) картам, и по кредитным картам. Но кредитные карты пока что составляют всего 11,8% от количества всех эмитированных банковских карт. Наибольший объем выпущенных карт приходится на такие банки, как ПАО «Сбербанк», ПАО Банк «ВТБ», ПАО «Почта Банк», ПАО «Банк РНКБ», АО «Газпромбанк» и АО «Россельхозбанк». Лидер российского рынка — это платежная система MasterCard, которая имеет долю 49,4%, на втором месте — платежная система VISA (44,7%), 6% рынка имеют все остальные платежные системы («МИР», «Золотая корона», «ПРО100», NCC/UnionCard, AmericanExpress, DinersClub, JCB, UnionPay). Анализ развития электронных денег в зарубежных странах показал, что наибольшая доля рынка (56,11%) принадлежит универсальным банковским картам международных платежных систем. Китайская система UnionPay стала лидером по количеству эмитированных карт (680 млн штук), за год ее карточная база приросла на 19,2%. Второе место по объему выпуска – у системы MasterCard (150 млн штук, прирост 13,3%), третье – у Visa (136,1 млн штук, прирост 5,4%). Далее идут American Express (4,8 млн штук, прирост 4,7%) и JCB (4,2 млн штук, прирост 5,2%). Diners Club стала единственной платежной системой с отрицательным приростом по рассматриваемому показателю (-0,1 млн штук или -1,8% от существующего количества карт в обращении). За последние несколько лет электронные деньги успешно прижились на российском рынке. Взяв за основу западные системы электронных денег, уже продуманные и опробованные в эксплуатации, были созданы многочисленные аналоги. Таким образом, электронные деньги могут обеспечить следующие преимущества: скорость и простота использования, более высокий уровень безопасности, более низкие комиссионные за транзакции, новые возможности для бизнеса с передачей экономической активности в Интернет. Однако проблема введения и функционирования электронных денег в России заключается в отсутствии четкого, масштабного регулирования и правил совершения операций с ними. Кроме того, существует проблема обеспечения высокого уровня безопасности функционирования электронных денег, а именно проблема мошенничества с электронными деньгами. Следовательно, банки не готовы к введению электронных денег, а само государство не готово. Итак, несмотря на то, что электронные деньги появились уже достаточно давно, до сих пор вопрос правового регулирования электронных платежных систем в России остается открытым. Таким образом, проблемой внедрения и функционирования электронных денег в России является отсутствие регулирования и правил произведения операций с ними. Однако, вполне возможно, что с течением времени электронные деньги будут, если и не главенствующим средством платежа, но одной из разновидностей формы денег (монеты, банкноты, безналичные деньги и электронные деньги). С учетом темпов развития систем электронных платежей, прогноз на будущее для электронных денег выглядит оптимистичным. При этом, часть некоторых функций должна регулироваться на уровне государства в целях обеспечения законности и безопасности их использования. В будущем есть вероятность, что именно применение электронных систем оплаты позволит осуществить переход к мировым деньгам. Это обусловлено тем, что электронные деньги обладают большой популярностью среди миллионов пользователей.

1. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 30.12.2020) "О банках и банковской деятельности". 2. Федеральный закон от 27.06.2011 N 161-ФЗ (ред. от 22.12.2020) "О национальной платежной системе" (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2021). 3. Федеральный закон от 27.07.2006 N 152-ФЗ (ред. от 30.12.2020) "О персональных данных" (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.03.2021). 4. Федеральный закон от 03.06.2009 № 103-ФЗ (ред. от 27.12.2019) «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами». 5. Гражданский кодекс РФ от 30.11.1994 № 51-ФЗ (в ред. от 03.08.2018). 6. Директива № 2009/110/EC Европейского парламента и Совета Европейского союза «Об учреждении и деятельности организаций, эмитирующих электронные деньги, о пруденциальном надзоре за их деятельностью, а также об изменении Директив 2005/60/EC и 2006/48/EC и об отмене Директивы 2000/46/EC». 7. Информационное письмо Банка России от 11.03.2016 N ИН-017-45/12 "О предоставлении клиентам - физическим лицам информации об особенностях оказания услуг по переводу электронных денежных средств" (вместе с "Памяткой "Об электронных денежных средствах"). 8. Положение Банка России от 24.12.2004 N 266-П (ред. от 28.09.2020) «Об эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием». 9. Положение Банка России от 19.06.2012 N 383-П (ред. от 11.10.2018) "О правилах осуществления перевода денежных средств". 10. Афонина С.В. Электронные деньги. Учебник. СПб.: Питер, 2008. 128 с. 11. Достов В.Л. Электронные финансы. Мифы и реальность / В.Л. Достов П.М. Шуст, А.А. Валинурова, А.В. Пухов. – М.: КноРус, ЦИПСиР, 2015. 232 c. 12. Кочергин Д.А. Электронные деньги: Учебник / Кочергин Д.А. – М.: Маркет ДС, 2019. 424 с. 13. Мартынов В.Г. Электронные деньги. Интернет-платежи: Учебник. – М.: Маркет ДС, ЦИПСиР, 2010. 176 с. 14. Невежина В.П. Электронные деньги: накопления, использование, хранение, безопасность. М., 2003. 258 с. 15. Рудакова О.С. Банковские электронные услуги: Учебное пособие для вузов. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2009. 123 с. 16. Шигалева Л.М. Совершенствование государственного регулирования института электронных денег в экономике России: дис. канд. экон. наук: / Л.М. Шигалева. – М. 2012. 170 с. 17. Балашев Н.Б., Малашенко В.А. Современное состояние рынка электронных денег в России // Экономика и бизнес: теория и практика. 2019. № 7. С. 1 – 5. 18. Баженова А.О. Проблемы правового регулирования электронных денег в РФ // Молодой ученый. 2018. № 2. С. 56–59. 19. Болденкова, Д. Е. Проблемы развития электронных денег в России / Д. Е. Болденкова // Наука сегодня: реальность и перспективы: материалы международной научно-практической конференции, Вологда, 22 февраля 2017 года / Научный центр "Диспут". – Вологда: ООО «Маркер», 2017. С. 57-59. 20. Бондаренко Т.Г., Исаева Е.А. Электронные деньги в России: современное состояние и проблемы развития // Статистика и Экономика. 2016. № (5). С. 42-48. 21. Гапонов С. В., Балашев Н. Б. Развитие цифровых денег: криптовалюты и электронные деньги // Научно-методический электронный журнал «Концепт». 2021. № 2. С. 112–118. 22. Городнова Н.В., Клевцов В.В., Павин А.В. Разработка методики анализа применения электронных денежных средств // Вопросы инновационной экономики. 2020. Том 10. № 1. С. 205-222. 23. Достов В.Л. Виртуальные валюты и криптовалюты: новые возможности или новые риски? // Финансовая безопасность. 2016. №3. C. 61-64. 24. Достов В.Л., Кузнецов В.А., Шуст П.М. Электронные деньги как инструмент оптимизации платежного оборота // Деньги и кредит. 2019. № 12. С. 7-13. 25. Замиралова, Е. А. Влияние электронных денег на экономику РФ // Молодой ученый. 2018. № 41 (227). С. 119-121. 26. Иванова Е.И. Электронные платежные системы и электронные деньги // Новая наука: проблемы и перспективы. 2017. № 1-1. С. 154-155. 27. Казанцева С.Ю., Сушкова Т.В., Григоров Ю.Г., Алексанян Л.Г. Функционирование института электронных денег как отдельного механизма обеспечения экономической безопасности страны // Вестник Евразийской науки. 2019. №2. С. 1 – 10. 28. Казимагомедова, З. А. Электронные деньги в современном мире / З. А. Казимагомедова, А. З. Атемова // Экономические исследования и разработки. 2020. № 4. С. 36-42. 29. Коваль А.А., Кузьменков М.Ю. Электронные деньги: возможности для быстрых платежей и риски их использования в противоправных целях // Вестник РЭА им. Г.В. Плеханова. 2018. №5 (101). С. 69–75. 30. Колосовская Н.Н. Электронные денежные средства с точки зрения IT-технологий // Финансы: Теория и Практика. 2017. №2. С. 100–105. 31. Коротаева Н. В. Электронные деньги: сущность, функции и роль в экономике // Социально-экономические явления и процессы. 2019. №12. С. 137–141. 32. Курьянова И.В., Блокчейн как реальная технология функционирования безналичных розничных платежей и расчетов// Банковские услуги. 2017. №2. С 30-36. 33. Ларина О.И., Акимов О.М. Цифровые деньги на современном этапе: ключевые риски и направления развития // Финансы: теория и практика. 2020. № 24(4). С. 18-30. 34. Логинов Е.А., Кузнецов В.А. К вопросу о сущности и нормативном регулировании электронных денег: российский опыт // Деньги и кредит. 2016. № 8. С. 37-42. 35. Милош, Д. В. Системы расчетов с использованием электронных денег: сущность и классификация / Д. В. Милош, К. А. Забродская // Современные тенденции развития социально-экономических систем: Материалы международной научно-практической конференции, Волгоград, 27 октября 2017 года. – Волгоград: Общество с ограниченной ответственностью "Сфера", 2018. С. 203-205. 36. Миронова, Д. Д. Проблемы и перспективы развития электронных денег в России // Colloquium-journal. 2020. № 11-7(63). С. 5-8. 37. Михайлова, Н. С. Роль электронных денег в современной экономике // Новая наука: Стратегии и векторы развития. 2016. № 4-1(76). С. 124-128. 38. Нехайчук Д.В., Нехайчук Ю.С., Будник С.А. К вопросу внедрения электронных средств платежей и электронных денег как современных инновационных банковских технологий // Вестник Алтайской академии экономики и права. 2019. № 3-2. С. 122-128. 39. Никонец О. Е., Мишакина А. И., Гапонова М. А. Политика евросистемы в области электронных денег // Научно-методический электронный журнал «Концепт». 2016. Т. 11. С. 1–5. 40. Ощепкова Д.Д. Правовое регулирование электронных денег в России, преимущества и недостатки // Аллея наук. 2018. № 10. С. 221–225. 41. Пономаренко Е.В. Функции электронных денег // Финансы и кредит. 2018. №5. С. 48-50. 42. Порублева Е.С., Гареева Г.А., Григорьева Д.Р. Электронные деньги и электронные платежные сервисы в России в ХХI веке // Символ науки. 2018. № 1-2. С. 89-92. 43. Пшеничников, В. В. Электронные деньги как фактор развития цифровой экономики // Научно-технические ведомости Санкт-Петербургского государственного политехнического университета. Экономические науки. 2017. Т. 10. № 1. С. 32-42. 44. Рабаданов А.Р., Гайбатова К.Д. Сравнительный анализ правового регулирования электронных денег в России и за рубежом // Успехи современной науки и образования. 2017. № 4. С. 133–136. 45. Сачихин, Р. А. Электронные деньги и цифровые права. Очередной путь в неизвестное? // Молодой ученый. 2019. № 14 (252). С. 193-197. 46. Ситник А.А. Операторы иностранных платежных систем и иностранные поставщики платежных услуг как субъекты национальной платежной системы // Право и политика. 2020. № 5. С. 14 - 24. 47. Танющева Н.Ю., Дюдикова Е.И. Централизованный и децентрализованный подходы к организации систем электронных денег: настоящее и будущее // Финансы и кредит. 2016. №29 (701). С. 11–29. 48. Фокин В.В. Роль банковских электронных денег в современной экономике // Economics. 2018. № 5(37). С. 15 – 18. 49. Хасьянова, М. В. Роль электронных денег в мировой экономике // Национальные экономические системы в контексте формирования глобального экономического пространства: сборник научных трудов III Международной научно-практической конференции, Симферополь, 24 марта 2017 года / Крымский инженерно-педагогический университет. – Симферополь: ИП Хотеева Л.В., 2017. С. 549-550. 50. Хетагуров Г. Эффективность карточных платежных систем: мировой опыт и российская практика // Мировая экономика и международные отношения. 2019. Т. 63, № 7. С. 49-56. 51. Хмаладзе Д.З. Электронные платежные системы // Современная наука: Актуальные проблемы теории и практики. 2015. № 9-10. С 29-32. 52. Хоменко Е.Г. Электронные платежные системы в России и в зарубежных странах // Актуальные проблемы российского права. 2019. № 8. С. 159-164. 53. Цветков В.А., Дудин М.Н., Лясников Н.В., Зоидов К.Х. Проблемы и перспективы развития электронных платежных систем в России // Экономика и управление. 2018. № 2. С.13-21. 54. Чеботарева Н.В. Систематизация и развитие теоретических подходов к сущности электронных денег// Гуманитарные и социально - экономические науки. 2019. №3. C. 129-133. 55. Шумихина, А. С. Электронные денежные средства в платежной системе Российской Федерации // Молодой ученый. 2020. № 48 (338). С. 381-383. 56. Казанцева С.Ю., Сушкова Т.В., Григоров Ю.Г., Алексанян Л.Г. Функционирование института электронных денег как отдельного механизма обеспечения экономической безопасности страны // Вестник Евразийской науки, 2019. №2. URL: https://esj.today/PDF/97ECVN219.pdf (дата обращения: 23.04.2021). 57. Сидорина Т.Н. Проблемы и перспективы развития электронных денег // Материалы X Международной студенческой научной конференции «Студенческий научный форум» URL: https://scienceforum.ru/2018/article/2018001044 (дата обращения: 23.04.2021). 58. Сумаренко Д.В., Никонец О.Е. Перспективы развития электронных денег // Материалы X Международной студенческой научной конференции «Студенческий научный форум» URL: https://scienceforum.ru/2018/article/2018003878 (дата обращения: 23.04.2021).