Современные исследователи и практики банковского дела не пришли к единому определению банковского продукта. Одни считают, что кредитные организации самостоятельно производят свои продукты и только отталкиваются от законодательной базы. Другие считают, что банковский продукт это документально оформленная процедура осуществления банковской операции. Но ни у кого не возникает споров по поводу цели реализации банковских продуктов и предоставления банковских услуг; это, конечно же, получение прибыли.
Исходя из сущности банковских продуктов и услуг их принято разделять на доходные и затратные:
к затратным банковским продуктам следует относить такие продукты, результатом реализации которых является привлечение денежных средств и формирование ресурсной базы, сопровождающееся со стороны банка текущими расходами;
к доходным банковским продуктам относится размещение ресурсов в активы, приносящие банку текущие доходы.
В связи с повышением уровня конкуренции на рынке и постоянно растущим количеством и качеством спроса потребителей, кредитные организации постоянно развивают не только свои продукты и услуги, но и технологии их реализации.
ПАО «Сбербанк России» выступает стратегически важным институтом страны и на постоянной основе сотрудничает с государством.
Общая стоимость активов банка ПАО «Сбербанк» за 2020 год составила 32 979 678 372 тыс. руб., что выше уровня 2019 года на 5 395 582 608 тыс. руб. или на 19,56 %. В 2019 году активы банка так же увеличивались, но менее существенно, а именно на 2,54 %
Наибольший относительный прирост активов ПАО «Сбербанк» за 2020 год зафиксирован по средствам в кредитных организациях, чистым вложениям в финансовые активы, оцениваемым по справедливой стоимости, а так же по чистым вложениям в ценные бумаги и другим финансовым активам, оцениваемым по амортизированной стоимости.
Снижение зафиксировано по высоколиквидным активам, таким как денежные средства, по средствам кредитной организации в Центральном банке РФ, по долгосрочным активам, предназначенным для продажи и требованию по текущему налогу на прибыль.
Наибольшую долю в активах ПАО «Сбербанк» составляет чистая ссудная задолженность, оцениваемая по амортизированной стоимости. В целом ее удельный вес за 2018-2020 гг. снизился с 74,88 % до 67,22 %.
На втором месте по удельному весу находятся чистые вложения в финансовые активы, которые оцениваются по справедливой стоимости. Их доля в ПАО «Сбербанк» по итогам отчетного года превышает 12 %. В 2018 году их удельный вес достигал 8 %.
Итоговая стоимость обязательств ПАО «Сбербанк» за 2020 г. составила 28 255 016 171 тыс. руб., что на 5 075 743 161 тыс. руб. или на 21,90 %. В 2019 году объем обязательств вырос на 79 639 144 тыс. руб., что в относительном выражении составляет менее 1 %.
Наибольший прирост в части обязательств в 2020 году зафиксирован по текущему налогу на прибыль, он вырос почти в 7 раз и наконец отчетного периода составил 24 044 113 тыс. руб.
Так же существенный относительный прирост зафиксирован по прочим обязательствам в размере 89,95 %, а так же по кредитам, депозитам и прочим средства Центрального банка в размере 58,17 %.
В обязательствах ПАО «Сбербанк» наибольшую долю составляют средства клиентов, которые оцениваются по амортизированной стоимости, их удельный вес на конец 2020 года достигает 90,27 %.
Что касается собственных источников формирования имущества банка, то их величина на конец 2020 года достигла отметки в 4 724 662 201 тыс. руб. Прирост составил 319 837 447 тыс. руб. или 7,26 %.
В 2019 году прирост по собственным средствам банка составлял 604 526 685 тыс. руб. или 15,91 %.
Уставный капитал ПАО «Сбербанк» не менялся на протяжении трех последних лет и составлял 67 760 844 тыс. руб. Эмиссионный доход так же не менялся и составил 228 054 226 тыс. руб., как и резервный фонд в размере 3 527 429 тыс. руб.
Ежегодное увеличение зафиксировано по неиспользованной прибыли, на конец 2020 года ее величина достигает 4 273 717 073 тыс. руб. Именно неиспользованная прибыль составляет свыше 90 % собственных средств банка.
Средства акционеров занимают 1,43 %, а эмиссионный доход – 4,83 % источников собственных средств по итогам года. Все остальные составляющие занимают менее 1 %.
Список основных продуктов банка:
коммерческие ценные бумаги (векселя) и ссуды для предприятий (предоставление наличных ссуд для производителей товаров, продающих банку обязательства покупателей этих товаров по оплате долгов, что позволяет быстро распределять денежные средства);
обменные операции с валютой (банк продает одну валюту за другую, и при этом комиссия взимается);
сберегательные вклады (банк принимает деньги или ценные бумаги клиента в обращение в виде депозита, и клиент получает с этого процент, таким образом, банк решает проблему поиска дополнительных финансовых ресурсов для себя);
вклады «до востребования» (клиент-вкладчик имеет право выписать чек на приобретенные услуги и товары, и банк оплачивает этот чек);
акты, подтверждающие тот факт, что клиент передал в банк личные ценности (сама процедура хранения считается услугой);
банк приобретает денежные облигации в значительном размере в виде займа правительству, которые составляют значительную часть депозитов;
кредитный договор (это банковский продукт, который определяет отношения банка-кредитора с заемщиком; сам кредит для потребителя, это услуга).
К главным проблемам развития банковских продуктов относятся:
сложная политическая ситуация. Санкции приводят к продуктовому эмбарго, а также отказу российских потребителей от импортных товаров, заменяя их отечественными. Количество российских производителей выросло, что привело к увеличению конкурентной борьбы на внутреннем рынке, из-за которой малому бизнесу непросто функционировать;
рост курса валют. Рост курса валют приводит к росту стоимости на импортное оборудование. Недостаточный уровень фондовооруженности отечественных предприятий малого бизнеса способствует падению экономической эффективности малого бизнеса;
снижение уровня жизни населения, что приводит к сокращению спроса на продукцию и уменьшению финансовых показателей предприятий, что негативно влияет на решение банка в одобрении кредитных продуктов и для граждан, и для организаций;
высокая стоимость кредита для малого бизнеса. С целью компенсации риска невозврата кредита, банки вынуждены снижать количество программ кредитования малого бизнеса или повышать ставки;
пандемия коронавируса привела к росту бедности и к снижению доверия со стороны населения банковским продуктам.
Совместное внедрение кредитного и страхового продукта ПАО «Сбербанк России» поспособствовало бы банку в снижении кредитного риска, росту выдачи кредитов без первоначального взноса, по сниженной процентной ставке, на более длительный период. Данный продукт, в свою очередь, привлечет новых клиентов малого бизнеса, у которых отсутствуют средства для первоначального взноса или отсутствует имущество, которое может быть заложено. При этом кредитные риски банка не увеличатся.
45 страниц
93% уникальность
2021 год
59 просмотров
