Правовое регулирование международных финансовых расчетов

Изучение механизма компенсации между субъектами рыночных отношений, обеспечивающих непрерывность и бесперебойность платежей - важнейших условий функционирования рыночной экономики. Актуальность темы заключается в том, что в современных условиях активное участие Российской Федерации в международной торговле зависит от изучения используемых форм международных расчетов при экспорте и импорте товаров, их преимуществ и недостатков. Именно международные соглашения играют одну из основных ролей в производстве и продаже товаров, процессы выполняются отдельно или их рынки далеки друг от друга. Благодаря этим расчетам можно унифицировать эти операции, а это значит, что возможна совместная деятельность двух и более государств. Дальнейшее развитие отношений между странами повысит роль международных взаиморасчетов и необходимость совершенствования их форм и типов. Объектом работы является деятельность ПАО Сбербанк РФ в сфере организации международных расчетов банковскими переводами. Предметом исследования являются формы международных расчетов, применяемых при экспорте и импорте товаров. Гипотеза: расчёты по международным торговым операциям имеют важное значение, так как в силу взаимодействия с банками финансируется большой объем торговли.

---

Если вы хотите заказать бизнес план цена на него будет известна сразу, если вы заполните форму на сайте Work5.

---

. Целью данной дипломной работы является исследование форм развития международных расчетов и разработка направлений повышения их эффективности (на примере ПАО Сбербанк России). Для достижения поставленной цели в работе предполагается решение следующих задач: 1. Дать понятие и определить принципы международных расчётов; 2. Определить формы, сущность и порядок применения расчётов; 3. Рассмотреть международные законодательства по регулированию расчётов; 4. Произвести анализ методики осуществления международных расчетов в ПАО Сбербанк России; 5. Рассмотреть применение расчетов банковским переводом в ПАО Сбербанке России; 6. Определить основные проблемы международной расчетной системы и разработать пути их решения в ПАО Сбербанке России. Практическая значимость заключается в том, что выявленные проблемы в развитии системы международных расчетов и предлагаемые решения этих проблем могут быть полезны государственным органам при подготовке нормативно-правовой базы, регулирующей международные расчеты, коммерческим банкам при разработке методов и правил документооборота между клиентом и банк, как компании, так и частные лица в процессе их участия во внешнеэкономической деятельности и международных соглашениях. В ходе написания дипломной работы были использованы следующие научные методы: аналитический, индуктивный, сравнительный. Теоретическую Исследование основывалось на работе отечественных и зарубежных экспертов в области банковского дела и финансов, а также информации из этой области из Интернета. Информационную Исследование основано на законодательных, нормативных и статистических материалах ПАО «Сбербанк России». Указанные выше задачи образуют структуру курсовой работы. Она содержит введение, три главы и заключение, в которых будут сделаны выводы по теме работы; таблицы, выписки из нормативных документов . В конце - список использованной литературы.

В современных условиях деньги - неотъемлемая часть экономической жизни. Поэтому все операции, связанные с доставкой активов и оказанием услуг, производятся за наличный расчет. Расчеты — это система организации и регулирования платежей по денежным требованиям и обязательствам. Основная цель поселения - обслуживание денежного обращения. Расчет может быть как в наличной, так и в безналичной форме. Денежная и безналичная формы денежных расчетов хозяйствующих субъектов могут действовать только в органическом единстве. Организация наличных расчетов с использованием безналичных денег намного выгоднее наличных расчетов, поскольку в первом случае будет достигнута значительная экономия затрат на обращение. Широкому использованию безналичных платежей способствует разветвленная сеть банков, а также заинтересованность государства в их развитии по указанной выше причине также с целью изучения и регулирования макроэкономических процессов. Скорость и гарантия поступления платежа, размер расходов, связанных с проведением транзакций через банки, зависит от выбора форм и условий расчетов. Таким образом, иностранные торговые партнеры согласовывают детали условий платежа в процессе переговоров, а затем излагают их в контракте. В соответствии со сложившейся практикой в настоящее время используются следующие основные формы международных расчетов: документарный аккредитив, прямой дебет, банковский перевод, открытый счет, предоплата. Кроме того, расчеты производятся с помощью векселей, чеков и кредитных карт. Объектом исследования был выбран ПАО «Сбербанк России». Показана возможность осуществления международных расчетов на основе внешнеторговых договоров в любой форме, принятой в международной банковской практике, от обычных банковских переводов до разработки и реализации индивидуальных схем расчетов (с элементами комбинированных расчетов, включая несколько форм расчетов по один контракт). Проведен анализ аккредитивов и инкассо по экспорту и импорту, анализ показал, что во внешнеторговых операциях преобладает больше рублей по количеству аккредитивов и инкассо как для экспортеров, так и для импортеров. Кроме того, основной упор в анализе был сделан на банковский перевод как наиболее распространенную форму международных расчетов, которая наилучшим образом удовлетворяет расчетным требованиям как экспортеров, так и импортеров. Проведен анализ основных показателей международных расчетов в российском ПАО Сбербанк с целью выявления проблемных зон, требующих модернизации, и даны положительные рекомендации по устранению недостатков. Предлагаемые рекомендации позволят Сбербанку полностью автоматизировать обработку отчетов, циркулирующих между кредитными организациями, их клиентами, финансовыми рынками и платежными системами, что приведет к: - Снижение затрат на сопровождение платежей в Сбербанке России на основе единых стандартов платежей, а также минимизация затрат на сопровождение платежей за счет обобщения операционных данных. - Повышение доходности операций по международным соглашениям - Значительное увеличение скорости международных расчетов для российских клиентов Сбербанка за счет оптимизации платежей за счет внедрения единых стандартов и технологий. - Повышение качества международных расчетов - Минимизация рисков за счет централизованного контроля финансовых потоков.

Нормативно правовые акты: 1. Конституция Российской Федерации: офиц. текст. - М.: Маркетинг, 2001. - 39 с. Семейный кодекс Российской Федерации: [федер. закон: принят Гос. Думой 8 дек. 1995 г.: по состоянию на 3 янв. 2001 г.]. - СПб.: Стаун-кантри, 2001. - 94 с. 2. Гражданский кодекс Российской Федерации (ГК РФ) от 26.01.1996 N - 14 ФЗ, Часть 2; 3. Гражданский кодекс Российской Федерации ч.2 гл.46 ст.863 «Общие положение о расчетах платежными поручениями» п.2 «Расчеты платежными поручениями» 4. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-I "О банках и банковской деятельности" (в ред. Федеральных законов от 21.11.2011 N 329-ФЗ); 5. Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. №173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»; 6. Федеральный закон от 11 марта 1997 г. N 48-ФЗ "О переводном и простом векселе" (с изменениями и дополнениями); 7. Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. №173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (с изменениями на 6 декабря 2011 года) (редакция, действующая с 1 января 2012 года), 8. Федеральный закон от 8 декабря 2003 г. N 164-ФЗ «Об основах государственного регулировании внешнеторговой деятельности» (в ред. Федеральных законов от 22.08.2004 N 122-ФЗ, от 22.07.2005 N 117-ФЗ, от 02.02.2006 N 19-ФЗ, от 03.11.2010 N 285-ФЗ, от 08.12.2010 N 336-ФЗ, от 11.07.2011 N 200-ФЗ) 9. Федеральный закон от 21 ноября 1996 г. N 129-ФЗ "О бухгалтерском учете"; 10. Положение ЦБР от 26 марта 2007 г. N 302-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации"; 11. Международные правила толкования торговых терминов "Инкотермс 2010" вступившие в действие с 1.01.2011г.; 12. Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов (UCP N 600) от 03.04.2007г. №123 / 111700 13. Унифицированные правила по инкассо (публикация Международной торговой палаты N 522) в редакции 1995 г.; вступили в силу с 01.01.1996. 14. Унифицированные правила по договорным гарантиям (публикация МТП №524) с 1.01.1994г. 15. Федеральный закон от 10.07.2002 №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России); 16. Инструкция Банка России от 15 июня 2004 года N 117-И Пункты 3.1 и 3.1.1 "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок" Литература: 17. Агибалов, А.В. Международные финансы: Формы международных расчетов / А.В. Агибалов, Е.Е. Бичева, О. М.Алещенко. – Воронеж: ВГАУ, 2015. – 169 с. 18. Александр, Юрьевич Ильин Механизм правового регулирования внутреннего государственного финансового контроля. Монография / Александр Юрьевич Ильин. - М.: Проспект, 2016. - 308 c. 19. Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2005.- 226 с. 20. Банки. Расчеты. Кредит: Сб. нормат. актов, инструкт. указаний и метод. положений: [В 6-ти вып.] / Акционер. о-во. Справ. - информ. служба "Факт". - М. 2011, 174с. 21. Богуславский М.М. Формы международных денежных расчетов: проблема международных расчетов. – М., 2014. – 450 с. 22. Black, F. Noise / F. Black //Journal of Finance. — 1986. — July (41). 23. Fnedman, M. The Case for Flexible Exchange Rates. Essays in Positive Economics / M. Friedman. — Chicago : University of Chicago Press, 1953 – 238 p. 24. Gesell, S. The natural economic order / S. Gesell. — L.: Peter Owen Ltd., 1958 – 78p. 25. Goodhart, C. Time, inflation and asset prices / C. Goodhart. — LSE Financial Markets Group, 1999 – 49 p. 26. Guiso L., Sapienza P., Zingales L. Does Local Financial Development Matter? // The Quarterly Journal of Economics. - 2003. - № 5. - 119 p. 27. Claessens, S. Foreign Banks: Trends, Impact and Financial Stability / S. Claessens, N. van Horen // IMF Working Paper WP/12/10, January 2012 – 715 p. 28. Highsmith, James M. Contemporary Business Law [Текст]: principles and Cases / J. M. Highsmith. – 4th ed. – New York; St. Louis; San Francisco: McGraw-Hill Publishing Company, 1990. – 420 p. – (Study Guide to Accompany: Reitzel-Lyden-Roberts-Severance). 29. Kenneth W. Clarkson, Roger Le Roy Miller, Gaylord A. Jents, Frank B. Cross West's Business Law. - St. PaulMN, 1992 – 190 p. 30. Klayman, Elliot I. IRWIN'S Business Law [Текст]: concepts, Analyses, Perspectives / E. I. Klayman, J. W. Bagby, N. S. Ellis. – Burr Ridge, Illinois; Boston, Massachusetts; Sydney, Australia: IRWIN, 1994. – 1362 p. : граф., табл. – (Irwin Legal Studies in Business Series). 31. Kremers, J. Twin Peaks: Experiences in the Netherlands / J. Kremers, D. Schoemaker. — L., 2010 – 222 p. 32. Levine R. Finance and Growth: theory and evidence / Handbook of Economic Growth. - North-Holland, 2005. - Vol. 1A. - 124 p. 33. Lipuma, E. Financial derivatives and the rise of circulation / E. Lipuma, B. Lee // Economy and Society. — 2005. — Vol. 34. № 3. – 312 p. 34. McCarty, F. William. The Legal Environment of Business [Текст]: study Guide / F. W. McCarty, J. W. Bagby. – Homewood, Il; Boston, Ma: Irwin, 1990. – 230 p. 35. Minsky, II. P. John Maynard Keynes / II. P. Minsky. — N. Y. : Columbia University Press, 1975 –124 p. 36. Nakamichi, T. Five Years on, Japan Eyes Recovery frоm Crisis / T. Nakamichi, A. Fukase // Wall Street Journal. — 2013. — September 14 – 312p. 37. Ryan,J. The Negative Impact of Credit Rating Agencies and Proposals for Better Regulation / J. Ryan. — SWP, Berlin, 2012 – 231 p. 38. Saltmarsh, M. France, Germany and UK Support Bank Tax / M. Saltmarsh // New York Times. — 2010. — June 22. URL: http://www. nytimes.com/2010/06/23/business/global/231evy.html. 39. Selected Commercial Statutes. St. Paul Minn, 2002 – 544 p. 40. Tamaki, N. Bank regulation in Japan / N. Tamaki. — CESIfo DICE Report. 2008 – 390p. 41. Taylor, M. W. The Road frоm «Twin Peaks» and Way Back / M. W. Taylor // Connecticut Insurance Law Journal. — 2009. — Vol. 16 (1). – 130p. 42. Thayer Irrevocable Credits in International Commerce: Their legal Nature. 36 Col. L. Rev. 1031. – 1936 –236p. 43. The Legal and Regulatory Environment of Business [Текст] / R. N. Corley, and others. – 9th ed. – New York; St.Louis; San Francisco: McGraw-Hill, Inc., 1993. – 844 p 44. Turner, A. The Turner Review. A Regulatory Response to the Global Banking Crisis / A. Turner. — L., 2009. –213 p. 45. Wood P. Law and practice of international finance. - London, 1980. – 458p. 46. Zhou,J. Financial Sector Supervision: the Twin Peaks model /J. Zhou. — IMF, 2011 –176 p. Источники: 47. Международная торговая палата № 522, регламентирующая порядок совершения инкассовых операций [Электронный ресурс] // КонсультантПлюс URL: http://www.consultant.ru (Дата Обращения: 25.05.21). 48. Женевская Единообразный закон о чеках на 18.10.2006 [Электронный ресурс] // КонсультантПлюс URL: http://www.consultant.ru (Дата Обращения: 25.05.21). 49. Женевская конвенция от 07.06 1930 № 358 «О Единообразном законе о переводных и простых векселях» [Электронный ресурс] // КонсультантПлюс URL: http://www.consultant.ru (Дата Обращения: 25.05.21). 50. ФЗ от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» [Электронный ресурс] // КонсультантПлюс URL: http://www.consultant.ru (Дата Обращения: 25.05.21). 51. ФЗ от 11.03.1997 № 48-ФЗ « О переводном и простом векселе» [Электронный ресурс] // КонсультантПлюс URL: http://www.consultant.ru (Дата Обращения: 25.045.21). 52. Аккредитив по экспорту, импорту [Электронный ресурс] // Сбербанк URL: http://www.sberbank.com/ru/analytics/opendata (Дата обращения: 25.05.21). 53. Банковское обслуживание. Документарные операции: для импорта, экспорта [Электронный ресурс] // Сбербанк URL: http://www.sberbank.ru/ru/legal/bankingservice/documentary/tfexport/madep (Дата обращения: 25.05.21). 54. Динамика комиссионных доходов от проведения международных расчетов [Электронный ресурс] // Сбербанк URL: http://www.sberbank.com/ru/analytics/opendata (Дата обращения: 25.05.21). 55. Доли проблемных платежей [Электронный ресурс] // Сбербанк URL: http://www.sberbank.com/ru/analytics/opendata (Дата обращения: 25.05.21). 56. Инкассо по импорту, экспорту [Электронный ресурс] // Сбербанк URL: http://www.sberbank.com/ru/analytics/opendata (Дата обращения: 25.05.21). 57. Лебедев, Д.С. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения: в схемах и таблицах [Электронный ресурс] / Д.С. Лебедев. URL: http://www.studentlibrary.ru/book/ISBN9785392200993.html (Дата обращения: 25.05.2021). 58. Международные расчеты за услуги в региональном разрезе [Электронный ресурс] // Сбербанк URL: http://www.sberbank.com/ru/analytics/opendata (Дата обращения: 25.05.21). 59. Формы международных расчетов [Электронный ресурс] // Drandars.ru URL: http://www.grandars.ru/student/bankovskoe-delo/mezhdunarodnye-raschety.html (Дата обращения: 25.05.21). 60. Число корпоративных клиентов [Электронный ресурс] // Сбербанк URL: http://www.sberbank.com/ru/analytics/opendata (Дата обращения: 25.05.21).