Методы управления активами и пассивами коммерческого банка.

В настоящее время банковский сектор является одним из наиболее ди-намично развивающихся секторов экономики, характеризуемый быстрым ростом объемов, разработкой и внедрением инновационных технологий и услуг, высоким уровнем конкурентной борьбы. Деятельность коммерческих банков является важной составляющей процессов воспроизводства нацио-нальной экономики. Понятие структуры активов и пассивов коммерческого банка является одним из основ теории банковского дела, так как оно формируется в соответ-ствии со сложившимся состоянием рынков, внутренней политики банковско-го менеджмента и существенно влияет на ожидаемый уровень банковских доходов и расходов и прибыльности банковского бизнеса в целом, а следо-вательно, на перспективы развития банка, как бизнес–единицы. Технология управления структурой активов и пассивов, понимаемая как сочетание применяемых методов и инструментов, является одним из при-оритетных вопросов развития банковской системы. Объектом исследования в настоящей курсовой работе являются струк-тура активов и пассивов российского коммерческого банка. Предметом исследования в курсовой работе выступают методы управ-ления активами и пассивами банка. Целью работы является изучение современных подходов к управлению активами и пассивами коммерческого банка. В соответствии с целью, в работе поставлены и решены следующие за-дачи: – изучение понятия управления активами и пассивами коммерческих банков; – исследование методов, применяемых для управления ими. Степень научной разработанности. Различные теоретические аспекты управления текущими активами и источниками коммерческих банков рас-смотрены в трудах Исаева Р.

---

Если нужно срочно заказать контрольную работу в москве в Иркутске , воспользуйтесь сервисом Work5.

---

.А., Матвеева Ю.А., Белоглазовой Г.Н., Кроли-вецкой Л.П., Лаврушина О.И. и других авторов. Настоящая работа опирается также на современную законодательную базу – Гражданский кодекс РФ, Федеральный закон «О банках и банковской деятельности», Федеральный закон «О Центральном Банке Российской Фе-дерации (Банке России)», а также нормативные акты Банка России. Практическая часть работы основана на публикуемой отчетности и до-кументах АО «Газпромбанк». Курсовая работа состоит из введения, двух глав, заключения и списка литературы. В первой главе рассматривается суть активов и пассивов банка, понятие и значимость управления структурой баланса. Во второй главе рассматриваются методы управления структурой ак-тивов и пассивов в их развитии и приведены современные методы. В заключении обобщены основные результаты работы, сделаны выво-ды о значимости темы. Актуальность этой темы состоит в том, что в последние годы произо-шло заметное ужесточение денежно–кредитной политики и банковского кон-троля со стороны Центрального банка. Банк России проводит политику, направленную на минимизацию системного риска банковского сектора. Це-лью является формирование финансового рынка, состоящего из надежных, устойчивых, способных отвечать по своим обязательствам банков. Таким образом, оптимальность структуры баланса коммерческого бан-ков, приобретает ключевое значение для его дальнейшего развития.  

Методы управления активами и пассивами, как явление, возникли во второй половине прошлого века и развивались вместе с развитием финансо-вых рынков. Рост динамичности рынков, усиление конкуренции, появление новых финансовых инструментов и технических возможностей влекло за со-бой появление новых методов, отвечающих новым условиям. Также суще-ственное влияние оказало развитие теории банковского дела. Управление активами и пассивами в традиционном представлении, представляет собой циклический или непрерывный процесс, направленный на оптимизацию структуры активов и пассивов по их срочности, стоимости и качеству в направлении роста доходности бизнеса, а также на предотвраще-ние потерь в процессе банковской деятельности. Эффективность этого про-цесса, в сочетании с контролем банковских рисков, является решающим для доходности и устойчивости банка. Управление активами и пассивами в современном представлении пред-ставляет собой непрерывное, скоординированное, динамическое управление структурой банковского баланса, в целях поиска оптимального сценария развития банка в динамически изменяющихся прогнозируемых рыночных условиях. Существенное влияние на современные методы оптимизации структуры баланса оказывают понятия достаточности капитала для покрытия суще-ствующих и перспективных рисков. Целевыми результатами управления активами и пассивами являются: – устойчивость банковского бизнеса, защита интересов акционеров и вкладчиков, прогнозируемость результатов деятельности; – проактивная работа с рисками банковской деятельности; – поддержание величины капитала, достаточной для покрытия воз-можных финансовых рисков; – оптимизация процессов оценки продуктов и услуг в целях обеспече-ния рационального управления активами и пассивами и максимизации дохо-дов банка. Повышение роли эффективного управления структурой баланса для коммерческих банков определяется: – ростом конкуренции на местных и мировых финансовых рынках; – динамичностью рыночной ситуации; – появлением в продуктовых линейках банков новых высокотехноло-гичных продуктов; – возникновением новых источников и видов привлекаемых ресурсов; – высоким уровнем регуляторных требований к банкам; В ходе настоящей работы проанализирована сущность активов и пас-сивов банка, понятие структуры баланса, в качестве практической части про-анализирована структура активов и пассивов АО «Газпромбанк», раскрыта важность задачи управления их структурой. Также проанализированы ос-новные подходы и методы управления активами и пассивами в их развитии, исследованы их особенности, достоинства и недостатки. Показано, что на разных этапах развития банковского бизнеса роль определяющего фактора в управлении структурой баланса приобретали и активные и пассивные опера-ции в зависимости от состояния внешней среды. В соответствии с целью, в данной работе изучены современные подхо-ды, методы и инструменты управления активами и пассивами коммерческого банка. Определено, что современные методы управления активами и пасси-вами банка представляют собой синтез классических методов и новейших разработок в банковском менеджменте и опираются на широкое применение современной вычислительной техники. По результатам данной работы определено, что роль банка в управле-нии финансовыми потоками в экономике предопределяет задачи банковского менеджмента по формированию политики управления структурой баланса и выбора оптимальных методов управления активами и пассивами, позволяю-щей реализовать функции коммерческого банка как института рыночной экономики.

1. О банках и банковской деятельности Федеральный закон от 03.02.1996г.№ 17–13 с изменениями от 30.06.2003// Консультант плюс [Электронный ресурс] 2. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) Феде-ральный закон от 13.07.2002 №86–ФЗ // Консультант плюс [Электрон-ный ресурс] 3. О перечне, формах и порядке составления и представления форм от-четности кредитных организаций в Центральный банк Российской Фе-дерации Указание Банка России № 4927–У от 08.10.2018 // Консуль-тант плюс [Электронный ресурс] 4. Об обязательных нормативах банков Инструкция Банка России № 139–И от 3 декабря 2012 г // Консультант плюс [Электронный ресурс] 5. Банковское дело: учебник для студ. вузов / О. И. Лаврушин [и др.]; под ред. проф. О. И. Лаврушина. – 4–е изд., стер. – М.: КноРус, 2011. – С. 5723. 6. Банки и банковское дело: учебник / И. А. Балабанов [и др.]. – 2–е изд. – СПб. : ПИТЕР, 2011. – С. 286. 7. Батракова, Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник для вузов./ Л.Г. Батракова – М.: Логос, 2018. – 344с. 8. Белоглазова, Г.Н. Банковское дело организация деятельности коммер-ческого банка. Учебник для вузов./ Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливец-кая - М.: Юрайт, 2018. - 422 с. 9. Ковалев П. П. Банковский риск–менеджмент. – М.: Финансы и стати-стика, 2009. – 304 с. 10. Кореневская А.А. Финансовые ресурсы коммерческого банка/ А.А. Кореневская, О. А. Гешко// Мировая наука. – 2019. – № 1 (22). – С. 388–391. 11. Лаврушин, О.И. Банковский менеджмент: учебник / коллектив ав-торов; под ред. д-ра эк. наук, проф. О.И. Лаврушина. – 4-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2017. – 560 с. 12. Сорокина И. «Основы банковской аналитики. Урок 9» [Элек-тронный ресурс] // Банкир.Ру. – 2012. Режим доступа: www.bankir.ru (дата обращения – 01.12.2021) 13. Царьков, А.А. Прибыль банка – результат эффективной работы центров прибыли / А.А. Царьков – Банковское дело. – 2017. - №10.– 211 с.