Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем: понятие, виды. Примеры практики.

Отмывание денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, способствует криминализации практически всей системы общественных отношений в современной России. Отмывание денежных средств или иного имущества носит международный характер и создает финансовый фундамент для существования организованной и транснациональной преступности в том числе. Денежные средств которые были получены из преступных источников влияют на дестабилизацию финансовых отношений и угрожает стабильности банковской системы в целом.

---

Обращайтесь к нам и заказывайте написание реферата по экономической теории. Рассчитаем стоимость работы бесплатно. Скидка 1000 рублей на 1 заказ!

---

Борьба с отмыванием денег или иного имущества за последние года стала очень главной проблемой и главной задачей, которые используются при образовании антикриминальной политики России, так как растущие масштабы этого деяния могут не только ухудшать стабильность финансово-экономической системы, но и напрямую образовали угрозу безопасности государства. Сложности, которые возникают при квалификации исследуемого преступления объясняется, в первую очередь из-за того что не имеет главного и закреплённого толкования разных признаков соответствующих составов деяния, существованием в научной литературе разных подходов к определению составления определенных терминов, использованных законодателем, наличием неоднозначно разрешаемых на практике и в теории вопросов квалификации соответствующих преступлений. Хочется отметить, что экономических фон страны является одним из главный и застрагиваемых тем, так как экономика является составляющей для развития и благополучия страны. Если говорит об отмывание преступных средств, то в данном случае страна становится уязвимой и нарушается экономический фон страны. Объектом исследования является комплекс теоретических и практических вопросов, связанных с уголовно-правовым регулированием ответственности за совершение преступления, предусмотренного ст. 174 УК РФ. Предметом исследования являются уголовно-правовые нормы, регулирующие ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, полученных в результате совершения преступления. Целью работы является исследование уголовной ответственности за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества. Задачами работы являются: - Исследовать понятие легализации денежных средств и иного имущества, добытых преступным путем и криминалистическая характеристика преступлений совершаемых в данной сфере; - Изучить способы и модели легализации; - Проанализировать объект преступления, предусмотренного ст.174 УК РФ; -Рассмотреть объективную сторону преступления, предусмотренного ст.174 УК РФ; - Проанализировать субъект, субъективную сторону преступления, предусмотренного ст.174 УК РФ. Проблемными вопросами толкования и применения занимались такие ученые, как: А.В. Бриллиантов, В.В. Сверчков, И.Л. Третьяков, А.В. Наумов, М.А. Филатов и др. Методологическую основу исследования составили общенаучные методы познания правовых явлений: сравнительно-правовой при анализе объективной стороны с нормами международного права; системный и др. Настоящая курсовая работа состоит из введения, основной части в которую входят две главы, и логического завершения в качестве заключения и списка использованных источников.

Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества представляет собой процесс вовлечения в сферу легального предпринимательства денежных средств и имущества, приобретенных преступным путем, и придания этим денежным средствам или имуществу мнимого статуса легитимности. Уголовный кодекс РФ в главе 22 «Преступления в сфере экономической деятельности» содержит статьи 174 и 174-1, предусматривающие уголовную ответственность за подобного рода преступления. Несмотря на позитивные тенденции развития законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, так до сих пор и не приняты нормы закона об усилении уголовной ответственности за предоставление недостоверной финансовой отчетности кредитно-финансовых организаций, на что обратил внимание Президент РФ В.В. Путин, когда посетил Федеральную службу по финансовому мониторингу, где провел совещание по вопросам противодействия незаконным финансовым операциям в банковской сфере. Президент намерен ужесточить уголовную ответственность банкиров за незаконные финансовые операции. Совершенствовать придется и Федеральный закон N 134-ФЗ, который расширил полномочия надзорных органов и одновременно усилил их ответственность. Однако этого недостаточно, считает Путин. «По данным правоохранительных органов, в отечественной кредитно-финансовой сфере было совершено 42,5 тыс. преступлений, из них почти 16 тыс. - в крупном и особо крупном размере. Ущерб только от выявленных преступлений составил свыше 20 млрд. руб.». Объектом данного преступления отмывания это общественные отношения, которые регулируют установленный порядок осуществления предпринимательской деятельности или иной экономической деятельности. Предметом легализации (отмывания) представляются деньги в валюте Российской Федерации или в иностранной валюте, а также безналичные и электронные денежные средства, движимое и недвижимое имущество, имущественные права, документарные и бездокументарные ценные бумаги, а также имущество, которое было получено с помощью переработки имущества, приобретенного преступным путем или в результате совершения преступления. Объективная сторона легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем состоит из общественно опасного деяния в виде действий, путем совершения «финансовых операций и других сделок». Под финансовыми операциями понимаются любые операции с денежными средствами (наличные и безналичные расчеты, кассовые операции, перевод или размен денежных средств, обмен одной валюты на другую и т.п.); к сделкам могут быть отнесены действия, направленные на установление, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей, а равно на создание видимости возникновения или перехода гражданских прав и обязанностей. Состав преступления – формальный, момент окончания будет различаться в каждом конкретном случае, в зависимости от того, какой путь был избран для совершения преступления (финансовая операция, сделка, видимость заключения сделки). Субъективная сторона легализации (отмывания) характеризуется следующими обязательными признаками: виной в виде прямого умысла, когда лицо осознает, что финансовые операции и другие сделки совершаются с имуществом, приобретенным другими лицами преступным путем; заведомостью – когда виновному достоверно известно, что денежные средства или иное имущество, с которыми совершаются финансовые операции, приобретены другими лицами преступным путем; а также целью – придание правомерного вида владению, пользованию и распоряжению денежными средствами или иным имуществом, то есть виновный стремится создать «владельцу» денежных средств или иного имущества такие условия владения, пользования и распоряжения, которые позволяют считать их полученными правомерным путем. Субъектом легализации (отмывания) признается вменяемое физическое лицо, достигшее шестнадцатилетнего возраста, стремящееся придать законный статус имуществу, которое было приобретено другими лицами преступным путем. При этом в квалифицированном составе легализации предусмотрено специальный субъект, например, такой как государственный служащий, должностное лицо, управленец и т.п., т.е лицо, которое в рамках своей профессиональной деятельности может осуществлять преступный умысел. Судебная практика за последние 5 лет по легализации преступных доходов показала, что непосредственным объектом легализации (отмывания) являются общественные отношения, складывающиеся в процессе осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности. Предметом легализации (отмывания) являются наличные денежные средства (рублевые купюры различного достоинства). Объективная сторона легализации (отмывания) состоит из действий путем совершения финансовых операций и других сделок с денежными средствами, причем в основном преступление совершается посредством финансовых операций – около 75% (наличные расчеты, перевод и размен денежных средств, обмен валюты и т.д.), путем сделок – около 25 % (например, договор купли-продажи автомобиля, сотового телефона, пластиковых окон, оплата по договору аренды и т.д.). Субъективная сторона состоит из умышленных действий, направленных на легализацию (отмывание), при этом все виновные лица преследовали главную цель – придание правомерного вида владению, пользованию и распоряжению тем наличным денежным средствам, которые были получены преступным путем другими лицами. Субъектами преступления являются физические вменяемые лица, старше 16 лет.

1. "Уголовный кодекс Российской Федерации" от 13.06.1996 N 63-ФЗ (ред. от 25.03.2022) // "Собрание законодательства РФ", 17.06.1996, N 25, ст. 2954. 2. Апелляционное определение Верховного суда Удмуртской Республики от 12 мая 2016 г. по делу N 22-991/2016 // СПС «КонсультантПлюс». 3. Приговор Ленинского районного суда города Челябинска от 5 февраля 2019 г. по делу N 1129/2019 // СПС «КонсультантПлюс». 4. Приговор Ленинского районного суда города Чебоксары от 8 февраля 2019 г. по делу N 1-14/2019 // СПС «КонсультантПлюс». 5. Букарев, Б. Б. Уголовная ответственность за легализацию (отмывание) доходов, приобретенных преступным путем / Б. Б. Букарев, Ю. В. Трунцевский, Н. А. Шулепов. – Москва : Издательская группа "Юрист", 2007. – С. 37 - 46. 6. Ганихин А. А. Легализация (отмывание) имущества, приобретенного преступным путем: финансово-экономический и уголовно-правовой аспекты. Екатеринбург, 2017. С. 45 - 55. 7. Гусейнова С. М. Проблемы уголовно-правовой регламентации легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем. Ростов-на-Дону, 2016. С. 37 - 46. 8. Иванов Н. Легализация денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем. // российская юстиция. 2002. №3. С. 90 - 101. 9. Коваленко А. А. Уголовно-правовая охрана авторских и смежных прав: Дис. ... канд. юрид. наук. М., 2016. 120 с. 10. Коростелев, С.Ю. Объект и предмет преступления, предусмотренного ст. 174 УК РФ (легализация (отмывание) денежных средств, полученных преступным путем) / С.Ю. Коростелев //- 2006. [электронный источник] // СПС Консультант Плюс. 11. Крепышева С. К. Формирование прогностической методики расследования преступлений, связанных с легализацией (отмыванием) преступных доходов: Дис. ... канд. юрид. наук. Н. Новгород, 2018. 103 с. 12. Кругликов Л. Л., Дулатбеков Н. О. Экономические преступления (вопросы дифференциации и индивидуализации ответственности и наказания). М., 2019. 220 с. 13. Кужиков В. Н. Уголовная ответственность за легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем. М., 2016. 125 с. 14. Лопашенко Н.А. Преступления в сфере экономики. М., 2006. 540 с. 15. Молчанова Т. В. Криминологическая характеристика и профилактика легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем. М., 2019. 220 с. 16. Наумов, А.В. Российское уголовное право: Общая часть. Курс лекций: В 2-х томах. Т.1 // А.В. Наумов // М.: Юрид. лит., - 2007. – 560 с. 17. Расследование преступлений в сфере экономики: Сборник методических рекомендаций. М.: ВНИИ МВД России, 2016. 165 с. 18. Сверчков, В.В. Уголовное право. Общая часть: краткий курс / В.В. Сверчков/ – 7-е изд., перераб. и доп. – М.: Изд. Юрайт, - 2012. – 645 с. 19. Третьяков И. Л. Уголовно-правовые и криминологические меры борьбы с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем. М., 2018. 457 с. 20. Трунцевский Ю.В., Петросян О.Ш. Экономические и финансовые преступления. Закон и право, 2007. С. 130 - 143. 21. Наумов, А.В. Российское уголовное право: Общая часть. Курс лекций: В 2-х томах. Т.1 // А.В. Наумов// М.: Юрид. лит., - 2007. – 226 с. 22. Филатова, М.А. Предмет преступления, предусмотренный статьями 174, 174.1 УК РФ / М.А. Филатова// Актуальные проблемы российского права, - 2013. - № 10. - С. 15 - 26.