В результате анализа состояния и основных тенденций российского рынка нефти и газа установлено, что повышение рентабельности является одним из основных направлений деятельности российских нефтяных компаний по укреплению их конкурентоспособности и финансовой устойчивости, достижению стратегических и финансовых целей. Динамика показателей прибыли и рентабельности дает возможность оценить деятельность предприятий и определить приоритетные направления деятельности для повышения их эффективности. Стратегии развития нефтегазовых компаний по повышению эффективности деятельности в этой сфере предусматривают расширение своего присутствия на рынке, повышение технического уровня производства, в том числе повышение качества продукции и ее диверсификацию, снижение потерь на всех стадиях производства. и рациональное использование ресурсов, использование более эффективных технологий для снижения себестоимости продукции.
В результате анализа состояния отрасли и изучения технико-экономических показателей ООО «Иркутская нефтяная компания» компания была позиционирована в основных сегментах: по добыче и переработке нефти и, как следствие, по абсолютным показателям по выручке и прибыли компания уступает крупнейшим компаниям (Роснефть, ЛУКОЙЛ). Однако по глубине переработки нефти и выходу светлых нефтепродуктов ИНК занимает лидирующие позиции, а также является лидером в области геологоразведки.
Анализ производственных результатов компании показал, что в течение всего рассматриваемого периода в ООО «Иркутская нефтяная компания» наблюдается рост показателей производственной деятельности: стабильно растут объемы бурения и добычи, дебиты скважин. Результатом расширения производства стало повышение финансовых показателей: в рассматриваемом периоде выручка компании неуклонно росла с резким ростом в 2021 г. Рост чистой прибыли компании показал противоположную динамику: с 2019 по 2020 гг. наблюдался рост, но в 2021 году темпы существенно замедлились. При этом, несмотря на имеющиеся негативные тенденции, компания сохраняет высокий уровень всех видов рентабельности в 2019-2021 гг. В результате анализа производственно-хозяйственной деятельности предприятия в сферах прибыли и рентабельности установлено, что наибольшее влияние на прибыль в рассматриваемом периоде оказало изменение себестоимости продукции, сократив выручку предприятия. в 2019-2021 годах более чем на 67 млрд руб. При этом за счет структурных сдвигов в производстве удалось добиться роста прибыли на 4,4 млрд руб. Изменение объемов реализации позволило увеличить прибыль на 13,4 млрд руб., а изменение цен уменьшило ее на 11,9 млрд руб. В целом за рассматриваемый период совокупное влияние факторов составило (– 58,2) млрд руб.
Таким образом, было выяснено, что резервы увеличения прибыли и рентабельности предприятия заключаются в снижении себестоимости продукции. Для снижения себестоимости продукции ООО «Иркутская нефтяная компания» реализует множество мероприятий, направленных на снижение потерь и повышение энергоэффективности производства, применение передовых технологий добычи, освоение месторождений трудноизвлекаемых запасов, по которым налоговые льготы предусмотрены законодательством. Работа на разрабатываемых месторождениях и залежах сверхвязкой нефти позволила компании с 2011 г. сэкономить более 116 млрд руб. за счет применения налоговых льгот, а экономия затрат на единицу продукции в разные годы составляла от 758 руб/т. до 1146 руб./т нефти. В результате прирост рентабельности производственной деятельности составил от 5,5% до 12,9%, рентабельности продаж – от 4,9% до 8,7%, рентабельности продукции – от 9,2% до 18,8% в разные годы.
Таким образом, выявлено, что одним из перспективных направлений деятельности компании является разработка месторождений вязкой нефти, запасы которой в России в несколько раз превышают запасы традиционной нефти и являются перспективной частью сырьевой базы нефтяной отрасли. . На основании проведенных расчетов выявлено, что базовая технология производства вязких масел на предприятии убыточна. Для решения этой проблемы была рассмотрена альтернативная технология на основном месторождении вязкой нефти компании, позволяющая снизить эксплуатационные расходы с 7 268 руб./т. до 4466 руб./т. Денежные потоки при реализации предлагаемого проекта оценивались в двух возможных вариантах: в текущих ценах и с использованием индексов-дефляторов и индексов цен производителей согласно Прогнозу Минэкономразвития. В текущих ценах на прогнозный период внедрение рассматриваемой технологии увеличит чистую прибыль предприятия на 117,957 млн руб. Использование индексов включало три сценария: сохранение консервативного варианта развития нефтяного сектора (базовый сценарий), более высокие темпы роста в других отраслях за счет благоприятной внешнеэкономической конъюнктуры (базовый плюс) и рост российской экономики в условиях снижения внешнего влияния и роста курса национальной валюты (цель).
На основе анализа производственных рисков с использованием сценарного подхода определено, что реализация рассматриваемой технологии является рискованной, так как коэффициент вариации равен 0,83. В результате анализа предельных значений основных факторов для базового сценария в рамках безубыточности проекта было определено, что основные параметры, изменение которых представляет значительный риск для проекта, являются операционные расходы, предельный рост которых составляет 4,23%, и цена реализации, максимальное снижение которой составляет 1,52%. При этом капитальные вложения могут быть увеличены в 2,28 раза, а объем добычи нефти с учетом срока окупаемости проекта более 12 лет может уменьшиться в 2,28 раза.
Таким образом, была определена устойчивость проекта, что свидетельствует о высоком риске реализации рассматриваемой технологии. В то же время предлагаемый способ извлечения является высокодоходным: значение NPV по базовому сценарию может составить 269,15 млн руб., а прибыль — 2,28 руб. на 1 руб. вложенных средств. В альтернативных сценариях также предусмотрена окупаемость: NPV 45,19 млн руб. и 5,35 млн руб., а прибыль 1,22 руб./руб. и 1,03 руб./руб. Дисконтированные сроки окупаемости для всех рассмотренных сценариев не более 3,5 лет. При реализации рассмотренных сценариев рост выручки в первом прогнозном периоде может составить 5,8 млрд руб., валовой прибыли — 108 млн руб., чистой прибыли — 87 млн руб. Однако рентабельность предприятия может несколько снизиться из-за более высоких темпов роста себестоимости продукции по сравнению с ростом выручки, а также необходимости капитальных вложений. Наиболее предпочтительной реализацией с точки зрения окупаемости проекта является базовый сценарий, при котором NPV может принимать наибольшее значение из всех рассмотренных вариантов. Таким образом, снижение себестоимости продукции и повышение рентабельности являются одними из основных направлений деятельности российских нефтяных компаний по повышению своей конкурентоспособности и достижению стратегических и финансовых целей. Предлагаемая технология добычи сверхвязкой нефти может сделать производство данной продукции рентабельным для ООО «Иркутская нефтяная компания», что обеспечит не только рост прибыли компании, но и закрепит за ней статус одного из ведущих нефтедобывающих предприятий
60 страниц
66% уникальность
2023 год
13 просмотров
