Лизинговые операции коммерческого банка

Актуальность работы заключается в том, что в настоящее время большинство российских предприятий сталкивается с проблемой обновления основных фондов. При этом зачастую из-за нехватки оборотных средств они вынуждены брать кредиты под залог ценных бумаг, партий товара, недвижимости. С другой стороны, многие предприятия - поставщики оборудования - имеют трудности с реализацией своей продукции.

---

Если нужен заказ работы в универ, поможет Work5.

---

Актуальность исследования связана с тем, что лизинг дает лизингодателю некоторое преимущества и может существенно увеличить прибыль, поэтому анализ лизинговых операций важен наравне к анализам кредитной деятельности банка. Вместе с тем существует путь, пока еще не получивший широкого распространения, но способный разрешить эти проблемы. Речь в данном случае идет о лизинге - новой форме финансирования предприятий. Российские банки, в соответствии с мировой практикой, наряду с кредитными операциями, все больше внимания уделяют лизингу. Это аренда особого рода, когда лизингодатель по предложению будущего пользователя приобретает выбранное последним оборудование в собственность и затем сдает его данному лицу в аренду. В России лизинг пока находится на начальной стадии становления, однако в ближайшее время следует ожидать его бурного развития, причем не только в силу присущих ему возможностей, но и государственной поддержки. Лизинг позволяет финансовым институтам, банкам более плавно реструктуризировать свою деятельность, смещая акценты в сторону кредитования инвестиционных проектов с более высокими гарантиями, поскольку сдаваемое в лизинг имущество, как правило, высоколиквидное, а главное, оно остается в собственности лизингодателя до истечения срока финансового лизинга. Лизинг в России постепенно принимает все более четкие организационные и правовые формы. Формируются необходимые законодательные и нормативные предпосылки для правового регулирования деятельности участников лизинговых операций. Рынок лизинговых операций в России оценивается как чрезвычайно емкий, способный принести значительные доходы всем участникам. Целью данной работы является выявление преимуществ лизинговых операций для банка и оценка их эффективности. Исходя из поставленной цели, в работе были поставлены и решены следующие задачи: - Раскрытие сущности, функций лизинга; - Выявление преимуществ и недостатков лизинга; - Описание деятельности банка; - Анализ финансовых показателей банка; - Сравнительный анализ экономической эффективности от кредита и лизинга. Объектом исследования выступает коммерческий банк «Тинькофф Банк». Предметом исследования являются лизинговые операции коммерческих банков. В ходе подготовки работы был использован следующий комплекс методов: - теоретические методы (сбор и классификация данных, графический и табличный способ предоставления данных); - практические методы (метод табличного представления данных, метод анализа и синтеза данных). Структура работы включает в себя введение, две главы с подразделами, заключение и список использованных источников.

В первой главе обстоятельно рассматривается история лизинга, сущность лизинга, его предмет, субъекты и объекты, а также в более поздний период, делаются правильные выводы и обобщения. В главе, посвященной анализу лизинговых операций на примере АО «Тинькофф Банк» рассматривается характеристика АО «Тинькофф Банк» и продукты банка. В заключительной главе сделаны выводы, с которыми нельзя не согласиться: - лизинг обладает высоким потенциалом экономического сотрудничества с зарубежными странами, в связи с чем международный лизинг получает все более широкое распространение. - нехватка стартового капитала для организации лизинговых компаний. Лизинг позволяет предпринимателю начать дело, располагая одной третью средств, для приобретения у лизинговой компании необходимого оборудования. Однако лизинговая компания должна приобретать оборудование у производителя за полную стоимость, для чего ей требуется кредит. Лизинговым компаниям банки дадут кредиты охотнее, чем множеству лизингополучателей, с этой точки зрения становление финансового лизинга содействует снижению риска кредитования. Таким образом, отраслевая структура лизинга характеризуется различием распределений средств в объекты производственного и непроизводственного назначения примерно в два раза. Среди объектов производственного назначения наибольшая доля лизинга приходится на промышленное оборудование, а также на средства транспорта и связи. В обозримом будущем лизинг внесет необходимый вклад в Российскую экономику. Если при выборе лизингодателя для компании решающее значение имеют возможности приобретения широкого спектра необходимой ей техники или оборудования, имеет смысл воспользоваться программой «Лизинг-Стандарт». Она позволяет получить в свое распоряжение имущество по выбору клиента, который сам находит его поставщика. АО «Тинькофф Банк» же оставляет за собой право провести финансовый анализ деятельности клиента. Стоимость имущества, получаемого в рамках этой программы, может составлять от 850 тыс. руб., а выплаты по лизингу осуществляются в срок до 10 лет. При этом сумма авансового платежа может составлять 0%. Решение по лизингу может быть принято в течение 14 рабочих дней. Если для тех, кто решил воспользоваться лизингом, важной является скорость приобретения необходимого оборудования, удобнее всего воспользоваться программой «Лизинг-Партнер». В рамках этой программы поставщик техники определяется Банком. Цена приобретаемого имущества будет такой же, как и в предыдущих двух программах, а в качестве аванса клиенту необходимо будет внести 5% стоимости предмета лизинга. Срок лизинга в этом случае находится в пределах 7 лет. ТИНЬКОФФ не требует от клиента дополнительного обеспечения, а решение по лизингу будет принято в течение 2 рабочих дней, что, безусловно, удовлетворит требованиям оперативности даже самых взыскательных клиентов Банка. Функционирующая в Банке система управления рисками построена с учетом рекомендации Бразильского комитета по банковскому надзору и регулированию.

1. Конституция Российской Федерации (в редакции Законов Российской Федерации о поправке к Конституции Российской Федерации от 21.07.2014 №11-ФКЗ). – М.: Приор, 2014. - 232 с. 2. Федеральный закон № 395-1 от 02.12.1990 «О банках и банковской деятельности» (с изменениями на 01.09.2016.) // СПС «Консультант Плюс». – М.: Приор, 2016. – 119 с. 3. Положение Банка России «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» от 26.03.2004г. № 254-П (с изменениями на 01.09.2015.) // СПС «Консультант Плюс». – М.: Приор, 2015. – 145 с. 4. Приказ Федеральной службы России по финансовому оздоровлению и банкротству от 23.01.2001. №16 «Об утверждении Методических указаний по проведению анализа финансового состояния организаций» // СПС «Консультант Плюс». – М.: Приор, 2001. - 29 с. 5. Указание ЦБ РФ от 30.04.2008. № 2005-у «Об оценке экономического положения банков (с изменениями на 09.03.2016.) // СПС «Консультант Плюс». – М.: Приор, 2008. - 22 с. 6. Алавердов А. Р. Стратегический менеджмент в коммерческом банке. – М.: Маркет ДС, 2020. - 589 с. 7. Ануреев C.B. Платежные системы и их развитие в России. – М.: Финансы и статистика, 2019. - 288 стр. 8. Банковская система в современной экономике: учебное пособие. – М.: КНОРУС, 2020. - 360 с. 9. Вешкин Ю.Г., Авагян Г.П. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: учебное пособие. - М.: Магистр, 2018. - 350 с. 10. Гамза В.А., Ткачук И.Б., Жилкин И.М. Безопасность банковской деятельности. – М.: Юрайт-М., 2019. - 528 c. 11. Глушкова Н.Б. Банковское дело: Академический проект, культура. – М.: Наука и образование, 2021. - 432 с. 12. Мартыненко Н.Н., Маркова О.М., Рудакова О.С., Сергеева Н. В. Банковские операции. – М: Юрайт-М., 2020. - 612 c. 13. Масленченков Ю. С., Тавасиев А. М. Банк - партнер предприятия. – М.: Юнити-Дана, 2019. - 352 c. 14. Мотовилов, О.В. Банковское дело. - М.: Проспект, 2018. - 408 с. 15. Наточеева Н. Н. Финансовый механизм преодоления банковских кризисов для обеспечения устойчивого роста банковского сектора России. – М.: Наука и образование, 2020. – 149 с. 16. Тавасиев А. М., Мехряков В. Д., Ларина О. И. Организация деятельности коммерческих банков. – М.: Юрайт-М., 2018. - 736 c.