Безналичные платежи: основные характеристики, нормативное регулирование, анализ тенденций.

Актуальность темы. Современная рыночная экономика - широко разветвленная сеть сложных взаимоотношений множества входящих в него субъектов. Основа этих взаимоотношений - платежи и расчеты, по мере выполнения которых происходит удовлетворение взаимных требований, осуществляются платежи, расчеты и другие денежные отношения. Платежная система и денежные платежи любой страны - неотъемлемая частью ее политики, через которую проходят финансовые потоки. Поэтому создание устойчивой платежной системы получает особую значимость и становится одной из главных проблем реформирования социально-экономической жизни. При помощи платежно-расчетной системы обеспечивается распределение ВВП, использование национального дохода и последующие перераспределительные отношения. Но опыт организации платежного оборота, межбанковских и безналичных отношений показывает, что в тактике и стратегии реализации этой проблемы имеются еще множество нерешенных задач практического и методологического характера. В целом проблему организации безналичных расчетов в коммерческих банках нельзя считать в достаточной степени разработанной. Ее решение требует внимания специалистов и ученых, которые заняты исследованием механизмов, которые обеспечивают непрерывность финансово-денежных и товарных потоков, потоков денежных расходов и доходов, инвестиций и сбережений.

---

На Work5 выполнение контрольных работ на заказ в Екатеринбурге не занимает много времени.

---

. Цель курсовой работы – рассмотреть основные характеристики, нормативное регулирование, анализ тенденций безналичных платежей, осуществляемых в ПАО «Сбербанк». Указанная цель достигается путем последовательного решения следующих задач: - рассмотреть экономическую сущность, значение и принципы организации безналичных расчетов; - дать характеристику основных форм безналичных расчетов; - раскрыть систему нормативно-правового обеспечения безналичных расчетов; - выявить тенденции развития в области безналичных расчетов в РФ; - представить общую организационно-экономическую характеристику банка; - изучить порядок осуществления безналичных расчетов в ОАО «Сбербанк»; - выявить проблемы осуществления безналичных расчетов в ПАО «Сбербанк»; - определить совершенствование организации безналичных расчетов в ОАО «Сбербанк России». Объектом исследования выступает ПАО «Сбербанк». Предметом исследования являются экономические отношения, которые складываются в процессе безналичных расчетов в ПАО «Сбербанк». При выполнении исследования автором применялись сравнительный анализ, элементы экономического анализа, метод экспертных оценок и др. Теоретической основой курсовой работы послужили учебные пособия, научные статьи, источники из интернета, а также практические материалы по выбранной теме. Вопросам определения экономической сущности безналичных расчетов посвящены труды таких авторов труды таких авторов как: О.И.Лаврушин, В.А. Боровкова, А.О. Левкович, Р.Г. Ольхова, А. В. Печникова Работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы и приложения.

Безналичные расчеты – это транзакции, осуществляемые без передачи наличных денег путем перечисления средств на расчетный счет компании-получателя. Понятия «безналичные расчеты» состоят из: - расчетов между контрагентами имея цель закрытия собственных обязанностей; - расчетов как дела по претворению в жизнь валютных платежей в безналичном порядке через кредитные учреждения и банковские структуры. На правовое регулирование безналичных расчетов направлен ряд нормативных актов различного уровня, гражданского и банковского законодательства (Гражданский кодекс Российской Федерации (часть 2, глава 46 «Расчеты»), Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. №395-I «О банках и банковской деятельности», «Положение о пруденциальном регулировании деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих операции по расчетам, и организаций инкассации» от 8 сентября 1997 г. №516, принятое во исполнение положений Закона «О банках и банковской деятельности». Главной проблемой в области безналичных расчетов является то, что большая часть платежей, как и прежде, исполняется через систему МФО расчетной сети Банка РФ, которая на данный момент не подходит предъявляемым притязаниям не столько по скорости расчетов, хотя, сначала по качеству их проведения (системы защиты, диапазон платежных инструментов). Медленно следует интеграция в крупную платежную систему и применение ее достижений для совершенствования как интернациональных. Решение данных совместных задач, связанных с организацией расчетов, и прочих, сопутствующих развитию любой из подсистем межбанковских расчетов следует по трем направлениям: 1) Улучшение форм организации расчетов через расчетную сеть Банка РФ; 2) Обширное применение электронных платежей и передовых технологий с применением вычислительной техники и компьютерных сетей; 3) Становление новых форм организации расчетов. В практической части работы нами был рассмотрен ПАО «Сбербанк», порядок открытия и закрытия расчетного счета в данном банке, а также приведена характеристика основных форм безналичных расчетов. К основным формам безналичных расчетов в ПАО «Сбербанк» относятся расчеты платежными поручениями, расчеты в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебитование), инкассовыми поручениями, расчеты по аккредитивам и чекам, осуществление безналичных расчетов с помощью банковских карт, осуществление безналичных расчетов с использованием системы «Банк-Клиент». Совершенствование системы расчётов в режиме настоящего времени подразумевает в ближайшее время категорически отказаться от применения в работе Сбербанка бумажных носителей информации. Чтобы достичь желаемого результата в краткие сроки Сбербанка предстоит создать нормативную базу применения электронных документов при претворении в жизнь расчетов, квалифицировать правила применения электронной подписи, поставить задачу и обеспечить исследование в содействии с ФАПСИ сертифицированных программных средств для ее решения, обнаружить методы решения задач защиты электронных документов, внести предложения об ответственности за несоблюдение установленных правил.

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 N 14-ФЗ (ред. от 18.03.2019, с изм. от 03.07.2019) // СПС Консультант плюс. 2. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 27.12.2019) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изм. и доп., вступ. в силу с 23.01.2020) // СПС Консультант плюс. 4. Федеральный закон от 27.06.2011 N 161-ФЗ (ред. от 02.08.2019) «О национальной платежной системе» (с изм. и доп., вступ. в силу с 30.01.2020) // СПС Консультант плюс. 5. Приказ Банка России от 08.09.1997 N 02-390 (ред. от 01.12.2003) «О введении в действие Положения «О пруденциальном регулировании деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих операции по расчетам, и организаций инкассации» (вместе с Положением от 08.09.1997 N 516) // СПС Консультант плюс. 6. Положение Банка России от 18.07.2000 N 115-П «О порядке подготовки и вступления в силу официальных разъяснений Банка России» // СПС Консультант плюс. 7. Положение Банка России от 19.06.2012 N 383-П (ред. от 11.10.2018) «О правилах осуществления перевода денежных средств» (Зарегистрировано в Минюсте России 22.06.2012 N 24667) (с изм. и доп., вступ. в силу с 06.01.2019) // СПС Консультант плюс. 8. Аксенов, В. С. О перспективах внедрения электронных денег в современную информационную экономику // Вестник РГГУ. – 2015. - № 11. -С. 71–77. 9. Белоглазова, Г. Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая. - М.: Юрайт, Высшее образование, 2016. С. – 424. 10. Боровкова, В.А. Банки и банковское дело / В.А. Боровкова. - М.: Юрайт, 2016. С. – 560. 11. Левкович, А. О. Эволюция и тенденции развития финансово-кредитной системы / А.О. Левкович. - М.: Амалфея, 2016. С. – 216. 12. Ольхова, Р. Г. Банковское дело. Управление в современном банке. Учебное пособие / Р.Г. Ольхова. - М.: КноРус, 2017. С. – 304. 13. Печникова, А. В. Банковские операции. Учебник / А.В. Печникова, О.М. Маркова, Е.Б. Стародубцева. - М.: Форум, Инфра-М, 2017. С. – 368. 14. Официальный сайт Сбербанка России. URL: http: //sberbank.ru/ (дата обращения 16.04.2021). 15. Официальный сайт Центрального банка Российской Федерации. URL: http: //cbr.ru (дата обращения 16.04.2021).