Кредитование и его роль в формировании доходов и расходов коммерческого банка  

Актуальность исследования. В конечном итоге бизнесу независимо от размера компании, вероятно, потребуется доступ к капиталу за счет финансирования бизнеса. Даже денежные компании с крупной капитализацией регулярно ищут вливания капитала для выполнения краткосрочных обязательств. Коммерческие банки играют главную роль в системе финансового посредничества и значительно превосходят остальных финансовых посредников по своему экономическому потенциалу. Любая экономика держится на объективных экономических законах, одним из которых является закон денежного обращения. Оборот денег происходит под влиянием финансовых институтов, и прежде всего банков, которые создают основу для денежного оборота и связаны со всеми отраслями и секторами экономики. Банковский сектор экономики является одним из важнейших элементов финансовой инфраструктуры, как следствие экономическая безопасность банков – важнейшее условие для стабильного функционирования любого государства. Теоретическая значимость. Управление активами и пассивами коммерческих банков является неотъемлемой частью банковской деятельности несколько десятилетий. Проблемами управления активами и пассивами коммерческого банка являются достижение определенного объема прибыли, минимизация или ограничение рисков, формирование определенной структуры баланса банка.

---

Если нужно выполнение контрольных на заказ в Сургуте - Work5 поможет.

---

Применяя к каждой ситуации определенные методы и инструменты управления активами и пассивами, коммерческие банки могут эффективно решать различные стратегические задачи. Практическая значимость. Банковский кредит может быть получен в банке и может быть как обеспеченным, так и необеспеченным. Для обеспеченных кредитов банкам потребуется обеспечение, которое может быть потеряно, если выплаты не будут произведены. Банк, вероятно, пожелает ознакомиться со счетами, балансом и бизнес-планом предприятия, а также изучить кредитные истории принципалов. Актуальность темы исследования заключается в том, что нестабильность на финансовых рынках последних лет показала, что активы и пассивы, наращенные без тщательного отбора и контроля, ведут к неустойчивой в долгосрочном периоде структуре баланса, возникновению дополнительных рисков в банковском секторе. От грамотного распределения финансовых ресурсов банка в решающей мере зависит состояние и эффективное развитие банковского сектора в целом. Хронологический рамки исследования. Анализ был проведен за последние три отчетных года. Цель исследования – анализ кредитования в ПАО «Сбербанк». В рамках цели выдвинуты следующие задачи:  Обобщение теории кредитования бизнеса;  Анализ кредитования бизнеса в банке ПАО «Сбербанк»;  Совершенствование системы кредитования бизнеса в ПАО «Сбербанк». Финансовые кризисы выявили две особенно важные современные проблемы финансового рынка: ликвидность и качество активов. Для банковского сектора эти проблемы особенно остро стоят, так как последствия других банковских рисков часто проявляются в виде реализации риска ликвидности. Снижение ликвидности банка может спровоцировать полную потерю его платежеспособности. В связи с этим коммерческие банки должны постоянно анализировать и управлять своей нынешней ликвидностью, а также прогнозировать и оценивать ее в будущем. Объект исследования ПАО «Сбербанк». Предмет исследования – процесс кредитования бизнеса. Методы исследования: статистические, аналитические, монографические, логические и графические методы, абсолютные и относительные статистические величины, выборка, корреляционный и регрессионный анализ, ряды динамики. Информационная база исследования состоит из отчетности коммерческого банка, актуальных источников литературы: статей, монографий. Работа состоит из введения, двух глав, заключения и списка использованных источников литературы.

В ходе проделанной курсовой работы были достигнуты поставленные цели и задачи, а именно: проведено исследование теоретических основ управления активами и пассивами коммерческого банка, изучены активные и пассивные операции коммерческого банка, рассмотрены подходы и методы управления активами и пассивами, а также риски, возникающие при этом; проведен анализ финансовой деятельности и ликвидности ПАО «Сбербанк», возникающего при управлении активами и пассивами. Активы и пассивы коммерческого банка находятся в тесной взаимосвязи друг с другом. Действуя на кредитных рынках, совершая операции с ценными бумагами, обслуживая своих клиентов, банки постоянно держат под контролем свои пассивы, следя за наличием свободных ресурсов, сроком востребования депозитов, стоимостью привлекаемых капиталов. Если скорость поступления денежных средств падает, банку приходится пересматривать свою политику управления активными операциями, отказываться от выгодных предложений, погашать часть выданных кредитов, продавать ценные бумаги и т.д. Управление ликвидностью представляет собой сложный процесс, конечной целью которого становится определение эффективного соотношения активных и пассивных операций кредитной организации при условии полного и своевременного выполнения обязательств, выполнения основных нормативных показателей ликвидности, а также обеспечение устойчивости банка в кризисных явлениях. Управление ликвидностью призвано найти компромисс между обеспечением устойчивости и стремлением к высокой доходности. Решение всех вышеперечисленных задач требует не только детального анализа состояния внутренней среды банка, но и постоянного мониторинга внешней среды. Комплексное управление активами и пассивами является относительно новым направлением банковского финансового менеджмента, к которому активно подключаются коммерческие банки России, сформировавшие и реализующие прогрессивную банковскую политику. Основная задача управления активами и пассивами состоит в формировании структуры баланса банка, обеспечивающей равновесие в достижении целей - с одной стороны, необходимого и достаточного уровня ликвидности, а с другой - долгосрочной стабильности с точки зрения доходности операций и прироста капитала в рыночной оценке. Формирование банковских ресурсов отражается в пассивной части баланса. Анализ структуры пассивов позволяет получить ценную информацию для осуществления контроля за их состоянием, своевременного принятия мероприятий для усовершенствования их структуры с целью обеспечения достаточной прибыльности банковских операций. Управление активными операциями банка состоит в целесообразном размещении собственных и привлеченных средств банка с целью получения наивысшей доходности. Именно от качественного управления активными операциями зависит ликвидность, прибыльность, финансовая надежность и устойчивость банка в целом. Объектом исследования в данной работе была деятельность ПАО «Сбербанк». Анализируя риски ПАО «Сбербанк», было выявлено, что он подвержен различным рискам, в том числе риску ликвидности. Проанализировав данный риск за 2020 год можно сделать вывод, что в основном по всем критериям ликвидности у него положительная тенденция, нормативы ликвидности соблюдаются, средства на корреспондентском счете в ЦБ РФ растут.

1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993 с изменениями, одобренными в ходе общероссийского голосования 01.07.2020) [Электронный ресурс]. URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28399/4db010c9950baa1d07371f4a0ab352d5a0027 d20/#dst100308 (Дата обращения 12.10.2022) 2. О Комитете банковского надзора Банка России Положение Банка России от 26.01.2022 N КБН-2022 (последняя редакция) [Электронный ресурс]. URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_407858/ (Дата обращения 12.10.2022) 3. О деятельности кредитных рейтинговых агентств в Российской Федерации, о внесении изменения в статью 76.1 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации Федеральный закон от 13.07.2015 N 222-ФЗ (последняя редакция) [Электронный ресурс]. URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_182646/ (Дата обращения 12.10.2022) 4. О потребительском кредите (займе) Федеральный закон от 21.12.2013 N 353-ФЗ (последняя редакция) [Электронный ресурс]. URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_155986/ (Дата обращения 12.10.2022) 5. О национальной платежной системе Федеральный закон от 27.06.2011 N 161-ФЗ (последняя редакция) [Электронный ресурс]. URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_115625/ (Дата обращения 12.10.2022) 6. О кредитной кооперации Федеральный закон от 18.07.2009 N 190-ФЗ (последняя редакция) [Электронный ресурс]. URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_89568/ (Дата обращения 12.10.2022) 7. О кредитных историях Федеральный закон от 30.12.2004 N 218-ФЗ (последняя редакция) [Электронный ресурс]. URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_51043/ (Дата обращения 12.10.2022) 8. О страховании вкладов в банках Российской Федерации Федеральный закон от 23.12.2003 N 177-ФЗ (последняя редакция) [Электронный ресурс]. URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_45769/ (Дата обращения 12.10.2022) 9. О валютном регулировании и валютном контроле Федеральный закон от 10.12.2003 N 173-ФЗ (последняя редакция) [Электронный ресурс]. URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_45458/ (Дата обращения 12.10.2022) 10. О несостоятельности (банкротстве) Федеральный закон от 26.10.2002 N 127-ФЗ (последняя редакция) [Электронный ресурс]. URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_39331/79f37dee54870675e842681ce28005869ed04 ccc (Дата обращения 12.10.2022) 11. Альшевская А. О. ЗНАЧЕНИЕ И РОЛЬ КРЕДИТА В ЭФФЕКТИВНОСТИ ЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ РЕГИОНА //ЭКОНОМИКА. МЕНЕДЖМЕНТ. ФИНАНСЫ. – 2021. – С. 6-8. 12. Белотелова Ж., Белотелова Н. Деньги. Кредит. Банки. – Litres, 2022. – 149 с. 13. Волков А. А. Роль и теория кредита в развитии экономики Российской Федерации //Естественно-гуманитарные исследования. – 2021. – №. 4 (36). – С. 96-102. 14. Кормильцева Е. Ю., Щеголева Е. С. РОЛЬ КРЕДИТОВАНИЯ В РАЗВИТИИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА //Цифровая экономика: проблемы и перспективы развития. – 2021. – С. 207-211. 15. ПОГОСЯН М. М. Роль государства в системе ипотечного жилищного кредитования и основные показатели ипотечного жилищного кредитования //Экономика: вчера, сегодня, завтра. – 2021. – С. 329-335. 16. Утирова Б. Б. Кредитование как стимул развития экономики //Евразийское научное объединение. – 2021. – №. 6-4. – С. 314-318. 17. Фиапшев А. Б., Травкина Е. В., Литвин В. В. Пути повышения роли кредита в социально-экономическом развитии России. – 2021. 18. Годовой отчет ПАО «Сбербанк» 2020. Электронный ресурс: Режим доступа: https://rspp.ru/upload/uf/230/yr-sber-ar20-rus.pdf (дата обращения 12.10.2022)