Анализ и оценка кредитоспособности физических лиц: современные способы и технологии

Актуальность темы дипломной работы. Ключевым направлением деятельности банка, как коммерческой кредитной организации, выступает кредитование. В рамках него предоставляются такие виды кредитов, как потребительские, ипотечные, коммерческие, инвестиционные и др. Кредитование проводится, как физических и юридических лиц, так банковских и небанковских финансовых институтов. Соответственно, важной процедурой управления банковским риском является проведение оценки финансовой устойчивости заемщиков, что возможно при помощи определения кредитоспособности, платежеспособности и ликвидности. В 2022 году экономика страны переживала не самый стабильный период в своей истории, кредитование физических лиц не стало исключением. Ставки сильно менялись, банки ужесточали требования к заемщикам, однако к концу лета потребительское кредитование настроилось на небольшой, но постепенный рост. Наиболее популярными в течение 2022 года остаются кредиты на суммы от 200 до 500 тыс. рублей.

---

Обращайтесь к нам и заказывайте написание реферата по административному праву. Рассчитаем стоимость работы бесплатно. Скидка 1000 рублей на 1 заказ!

---

Запросы на более крупные суммы — от полумиллиона до трех миллионов рублей — увеличились со второй половины года, когда ставки по кредитам стали существенно ниже, чем после начала СВО. Почти зеркальная ситуация с небольшими суммами — кредиты в диапазонах до 100 тыс. рублей были заметно более популярны в феврале — апреле. Понятно, что в условиях высоких ставок они потеряли не такое число заемщиков, как целевые кредиты на большие суммы. Если не брать в расчет ипотеку как драйвер российского кредитного рынка, достойный отдельного исследования, то россияне предпочитают «просто деньги». С большим перевесом это наиболее частая тема в заявках на кредит. Поэтому в целевой выборке более интересно наблюдать за динамикой заявок на рефинансирование кредитов, поскольку этот показатель заметно зависит от уровня ставок по соответствующим банковским продуктам. Целью исследования является анализ существующих в российской банковской практике подходов к оценке кредитоспособности физических лиц и возможных направлений их совершенствования на примере их применения в АО «Газпромбанк». Поставленная цель исследования предопределила основные задачи, которые решались в ходе выполнения настоящей работы: • на основании данных о развитии рынка кредитования населения в Российской Федерации дать оценку роли кредитов физическим лицам в экономике; • проанализировать существующие подходы к определению понятия «кредитоспособность заемщика» и, на этой основе уточнить сущность этого понятия и критерии оценки кредитоспособности заемщиков – физических лиц; • рассмотреть методы, используемые банками для оценки кредитоспособности заемщиков – физических лиц и, на этой основе попытаться их систематизировать, предложив авторское видение их классификации; • рассмотреть сущность кредитного скоринга как наиболее распространенного способа оценки кредитоспособности заемщиков – физических лиц; • дать оценку организационной структуре и основным параметрам банковской деятельности АО «Газпромбанк»; • проанализировать организацию системы оценки кредитоспособности заемщиков – физических лиц в контексте управления кредитными рисками на примере АО «Газпромбанк» и основные методы, используемые в данном процессе; • на основании проведенного анализа сущности, критериев и основных методов оценки кредитоспособности, а также рассмотрения организации ее анализа в АО «Газпромбанк» предложить рекомендации по совершенствования системы оценки кредитоспособности заемщиков – физических лиц. Объект исследования – кредитование физических лиц в АО «Газпромбанк». Предмет исследования – технология оценки кредитоспособности физических лиц, применяемые в АО «Газпромбанк». Методологическая база исследования. В процессе исследования использовался комплексный подход к объекту и предмету исследования, применялись общенаучные методы познания (индукция, дедукция, сравнение, анализ, синтез, обобщение), а также методы сравнительного статистического и динамического анализа, абстрактно-логический метод. Теоретическую и эмпирическую базу исследования составили нормативные и правовые акты Российской Федерации, руководящие документы Банка России, учебники и учебные пособия, монографии, научные исследования, а также публикации в периодических изданиях отечественных и зарубежных ученых по вопросам, касающимся кредитования, методов оценки и снижения кредитных рисков банка, включая эффективную оценку кредитоспособности клиентов, а также статистическая и аналитическая информация Федеральной службы государственной статистики, Центрального Банка Российской Федерации, годовые отчеты и публикуемая информация, а также внутренние данные АО «Газпромбанк». Структурно работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка литературы.

В рамках исследования, проведенного в ходе подготовки настоящей дипломной работы, рассмотрены вопросы, связанные с оценкой кредитоспособности заемщиков в розничном кредитовании в условиях Российской Федерации на примере АО «Газпромбанк». В работе показано, что кредитование физических лиц играет важную роль в экономике, стимулируя совокупный внутренний спрос и содействуя удовлетворению потребности населения в материальных благах и услугах, является важным направлением деятельности российских банков, кредиты физическим лицам имеют значительный удельный вес в активах отечественной банковской системы. По результатам анализа существующих в экономической литературе подходов к определению сущности кредитоспособности заемщика сделан вывод о том, что под кредитоспособностью в целом понимается способность заемщика – физического лица к совершению кредитной сделки. Систематизация методов оценки кредитоспособности заемщика позволила автору настоящего исследования предложить собственное видение их классификации, основанное на двухуровневой схеме технологии оценки. К первому уровню в данном случае отнесен собственно процесс оценки кредитоспособности, который может быть - экспертным, автоматизированным и смешанным, ко второму - аналитический, статистический и математический аппарат, используемый в процессе оценки кредитоспособности. В настоящей работе показано, что российскими банками оценка кредитоспособности заемщиков-физических лиц осуществляется преимущественно на основе экономико-математических методов с использованием возможностей современных информационных технологий и информации о кредитной истории потенциального клиента. Наибольшее распространение среди этих методов получил в настоящее время кредитный скоринг, использование которого рассмотрено в рамках настоящего исследования на примере АО «Газпромбанк». Существенный объем ликвидных активов на балансе Банка, а также доступ к регуляторному фондированию в значительной мере снижают риски ликвидности, возникающие в результате значительной концентрации клиентских средств. Средства корпоративных клиентов являются для Банка основным источником фондирования (64% всех обязательств). Стабильность деловых отношений Банка с крупнейшим депозитором — Группой «Газпром» (19,6% совокупного объема клиентских средств на 31.12.2021) — также является фактором, нивелирующим риски ликвидности. По состоянию на 31.12.2021 общий объем денежных средств и их эквивалентов превышал 12,5% всех обязательств Банка. Кроме того, на балансе Газпромбанка находились значительный объем требований к другим кредитным организациям, а также собственный портфель облигаций, выпущенных эмитентами с высокой финансовой устойчивостью. Благодаря этому общий объем ликвидных активов Банка превышает 27% всех его обязательств. В силу активной деятельности на рынке долговых финансовых инструментов Газпромбанк должен регулярно выплачивать определенный объем денежных средств держателям облигаций. АКРА считает, что эти выплаты не создают существенных рисков ликвидности для Банка. Кроме того, Газпромбанк имеет доступ к ликвидности, которая может быть предоставлена Банком России, что повышает его способность выполнять обязательства в полном объеме. Анализ модели оценки кредитоспособности индивидуальных заемщиков в банке АО «Газпромбанк» показал, что в целом она соответствует общероссийской практике и осуществляется с использованием кредитного скоринга. Учитывая стратегическую ориентацию Банка на рынок физических лиц и субъектов малого бизнеса, ведется активное совершенствование методов оценки кредитоспособности, в частности, используемые Банком скоринговые модели постоянно валидируются, реагируя на продуктовые изменения и изменения в клиентском сегменте Банка. С учетом ситуации, сложившейся сфере розничного кредитования в Российской Федерации, а также с учетом того, что в ходе анализа выявлено ухудшение качества розничного кредитного портфеля АО «Газпромбанк», автором дипломной работы предложено ужесточить подходы к оценке кредитоспособности заемщика, скорректировав скоринговый балл, получаемый при оценке ожидаемого дохода заемщика, который используется для принятия решения о выдаче кредита и расчете максимального лимита кредитования. Повышение эффективности системы оценки кредитоспособности физических лиц в розничном кредитовании АО «Газпромбанк» в среднесрочной перспективе будет осуществляться в основном за счет доработки существующих и внедрения новых программных продуктов, автоматизирующих данный этап кредитного процесса.

1. Айдамирова Л.Д. Особенности и проблемы ипотечного кредитования в России // Бюллетень науки и практики. 2020. [Электронный ресурс]. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/osobennosti-i-problemy-ipotechnogo-kreditovaniya-v-rossii (дата обращения: 12.03.2023). 2. Валиева, А.Р. Потребительское кредитование в коммерческих банках / А.Р. Валиева, Т.Р. Галлямова // Социально-экономические проблемы развития аграрной сферы экономики и пути их решения: Сборник статей Всероссийской научно-практической конференции, посвященной 85-летию Башкирского государственного аграрного университета. – Уфа: Башкирский ГАУ, 2020. – С. 100–104. 3. Галлямова Т.Р. Стандартизация и методические аспекты управленческого аудита в сельскохозяйственных организациях: монография / Т.Р. Галлямова. – Башкир. гос. аграр. ун-т. Уфа, 2021. – 43 с. 4. Галлямова, Т.Р. Налоговый контроль как один из факторов финансовой безопасности государства / Т.Р. Галлямова // Профессия бухгалтера – важнейший инструмент эффективного управления сельскохозяйственным производством: Cборник научных трудов по материалам III Международной научно-практической конференции, посвященной памяти профессора В.П. Петрова. – Казань, 2020. – C. 25–29. 5. Даллакян А.Р., Крутиков В.К. ИПОТЕЧНОЕ ЖИЛИЩНОЕ КРЕДИТОВАНИЕ В БАНКЕ // Вестник науки. 2023. №2 (59). URL: https://cyberleninka.ru/article/n/ipotechnoe-zhilischnoe-kreditovanie-v-banke (дата обращения: 11.03.2023). 6. Ендовицкий Д.А. Анализ и оценка кредитоспособности заёмщика: учебно-методическое пособие / Д.А. Ендовицкий, И.В. Бочарова. – М.: КНОРУС, 2021. – С. 57. 7. Зубов Сергей Александрович КРЕДИТОВАНИЕ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В ЯНВАРЕ-НОЯБРЕ 2022 Г. // Экономическое развитие России. 2023. №2. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/kreditovanie-fizicheskih-lits-v-yanvare-noyabre-2022-g (дата обращения: 11.03.2023). 8. Иванова С. П., Садыкова К. В. Особенности государственного корпоративного и финансового контроля над деятельностью интегрированных банковских структур // Вестник Российского экономического университета имени Г. В. Плеханова. - 2021. - № 5 (95). - С. 62-72. 9. Ихсанова, Г.Р., Галлямова, Т.Р. Кредитные карты США – возникновение и развитие / Г.Р. Ихсанова, Т.Р. Галлямова // Актуальные вопросы бухгалтерского учета, экономического анализа и аудита: теория и практика. – Уфа: Изд-о Башкирского ГАУ, 2019.– С. 32–36. 10. Каримова К.Н. ОЦЕНКА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА ЗА РУБЕЖОМ // Международный студенческий научный вестник. – 2018. – № 4-5. ; URL: https://eduherald.ru/ru/article/view?id=18983 (дата обращения: 11.03.2023). 11. Киктенко Светлана Александровна Кредитование и методики оценки кредитоспособности физических лиц // Вестник ТИУиЭ. 2019. №1 (29). URL: https://cyberleninka.ru/article/n/kreditovanie-i-metodiki-otsenki-kreditosposobnosti-fizicheskih-lits (дата обращения: 11.03.2023). 12. Курилов Кирилл Юрьевич Теоретические аспекты оценки кредитоспособности заёмщиков-физических лиц // КНЖ. 2017. №1 (18). URL: https://cyberleninka.ru/article/n/teoreticheskie-aspekty-otsenki-kreditosposobnosti-zayomschikov-fizicheskih-lits (дата обращения: 11.03.2023). 13. Леошина А.А. Развитие ипотечного кредитования в России // Наука и образование: Новое время. 2019. № 1 (30). - 242-245 с. (дата обращения: 31.12.2022). 14. Ли В.О. Об оценке кредитоспособности заемщика (российский и зарубежный опыт) // Деньги и кредит. – 2021. – №2. – C. 53. 15. Макин М. В., Конорев А. М., Быстрицкая А. Ю., Пахомова Е. В. Исследование эффективности деятельности коммерческого банка // Вестник евразийской науки. – 2022. – № 1. – URL: https://www.elibrary.ru/download/elibrary_38162914_14859750.pdf 16. Официальный сайт Газпромбанк 17. Пашков А. Оценка качества кредитного портфеля // Финансовое пространство. - 2018. - № 2. - С. 14. 18. Сериков С. Г. Банковские инновации и направления их развития в Российской Федерации // Economics. - 2021. - № 3 (24). - C. 17-20. 19. Травкина Е. В., Гущина Т. С. Вызовы банковского кредитования малого и среднего бизнеса: современная российская специфика // Вестник университета. - 2020. - № 1. - C. 150-155. 20. Цугленок О. М. Сущность и современное состояние развития банковских услуг в РФ // Эпоха науки. - 2020. - № 21. - С. 180-185.