4. Современные электронные деньги и кредитные карточки.

В условиях развития мирохозяйственных связей происходит процесс ин-теграции экономик отдельных государств и развития платежных систем, в ча-стности, в направлении развития безналичных форм расчетов, которые, в свою очередь, нашли широкое применение во всем мире. Характеризуя денежно-кредитную систему России и, в частности, со-стояние платежной системы страны, необходимо отметить следующие ее акту-альные проблемы: расчеты за потребляемые товары и услуги, производимые наличными деньгами, создают питательную среду для процветания теневого денежного оборота, что в целом отражается низким коэффициентом монетиза-ции; значительная масса наличных денег, в большей степени из-за неустойчи-вости финансовой системы и, как следствие, недоверия к банкам, находится не-посредственно «на руках» у населения, причем в иностранных валютах; суще-ственные региональные диспропорции в размещении банковского капитала и активов приводят в большинстве регионов к нарастающему разрушению пла-тежных отношений, дефициту денежной массы и финансово-кредитных ресур-сов. Эти и другие проблемы негативно влияют на платежный оборот в России, а с учетом территориальных масштабов страны, становятся актуальными и тре-буют своевременного разрешения. В этих условиях развитие систем безналичных расчетов, в том числе пла-тежных систем на основе пластиковых карт, становится инструментом денеж-но-кредитной политики, прямо и (или) косвенно способствующим решению вышеуказанных проблем. Российский рынок пластиковых карт характеризуется как один из наиболее динамично развивающихся секторов финансового рынка страны. При этом далеко не весь потенциал положительного влияния использо-вания пластиковых карт реализован. Исследование роли и места электронных денег и кредитных карт в пла-тежной системе представляется актуальным, а определение перспектив их раз-вития в России приобретают в настоящее время конкретную значимость.

---

На Work5 заказ рефератов не занимает много времени.

---

. Целью работы является исследование особенностей использования элек-тронных денег и кредитных карт в России и определение их перспектив. Для достижения поставленной цели в работе ставятся следующие задачи: ? исследования теоретических аспектов возникновение и развитие расче-тов с использованием электронных денег и кредитных карт; ? проведение анализа операций посредством электронных денег и кре-дитных карт в России; ? разработка рекомендаций, направленных на расширение платежей с ис-пользованием электронных денег и кредитных карт. Объектом исследования является область финансовых расчетов с исполь-зованием электронных денег и кредитных карт. Предметом исследования являются электронные деньги и кредитные кар-ты; их роль и место в платежной системе страны. Теоретической основой исследования являются труды отечественных и зарубежных ученых и специалистов-практиков, затронувших в своих работах область финансов, денежного обращения, кредитов и платежей, в том числе финансовых расчетов с использованием пластиковых карт. Информационная база исследования представлена: банковским и граж-данским законодательством Российской Федерации; нормативными актами; пе-риодическими печатными и электронными изданиями. Методологической основой исследования явились диалектика, логиче-ский и исторический методы, положения системного, комплексного, функцио-нального подходов к решению задач. В процессе исследования использовались другие общенаучные методы, а также приемы анализа и синтеза, группировок и сравнения.

Пластиковые карты являются современной формой безналичных расчетов населения. Расчеты пластиковыми картами дают определенные преимущества для всех участников расчетного процесса. Привлекательность работы с пластико-выми картами для эмитента обусловлена тем, что операции с пластиковыми картами относятся к числу доходных видов деятельности. Преимущества использования пластиковых карт для их владельца сле-дующие: удобство - кредитные и дебетовые карты удобны при оплате покупок (не требуются наличные деньги); безопасность - при потере кредитной или де-бетовой карты, ее владелец, быстро связавшись с банком, выпустившим карту, можете предотвратить ее несанкционированное использование; универсальный прием; регулярность учета расходов; высокая скорость расчетов; кредитова-ние. Отличительная черта электронных денежных средств (ЭДС) состоит в том, что клиенту не открывается отдельный счет. Фактически ЭД являются надстройкой уже существующих форм расчетов и типов операций, что обу-словлено комплексом причин, в первую очередь нормативных и политических. Так, введение нового типа расчетов было бы невозможным без внесения соот-ветствующих поправок в Гражданский кодекс (ГК РФ). Проведенное исследование позволило выделить ряд проблем работы с пластиковыми картами в России. Во-первых, по России отмечается более высокий спрос на карты между-народных платежных систем, что обуславливает необходимость проведения более активной работы по продвижению карточных продуктов Сбербанка Рос-сии. Во-вторых, преимущественный объем операций по карточным счетам связан с непосредственным дебетованием счета. Основная масса держателей карт использует их для снятия заработной платы. Таким образом, карты не вы-полняют своих главных функций – функций платежного инструмента. В целях расширения масштабов использования карточных продуктов ра-ционально: ? стимулировать внедрение работодателями зарплатных схем на добро-вольных началах, например путем предоставления компаниям, перешедших на зачисление зарплаты на карты, налоговых льгот в той или иной форме; ? создать условия для того, чтобы на счетах держателей карт всегда име-лись средства, достаточные для совершения покупок по карте, либо имелся доступный лимит для оплаты покупок в кредит; ? предоставление владельцам карт возможности расплачиваться картой везде, где возможно; ? снижение ставки НДС на покупки, оплаченные с их помощью; ? российским банкам стоит развивать инициативы, поощряющие тех владельцев карт, которые пользуются ими наиболее активно; ? снизить ставки налога на прибыль для торговых точек, принимающих карты. Внедрение предложенных мероприятий будет способствовать развитию рынка пластиковых карт в России, а также обеспечению того, что пластиковые карты будут выполнять свою главную функцию – функцию платежного средст-ва.

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть I, утвержденная Федеральным законом от 30.11.1994 г. № 51-ФЗ (с изм. и доп.). 2. Положение «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершае-мых с использованием платежных карт» № 266-П (от 25 марта 2005 года). 3. Письмо ЦБ РФ 85-Т «О применении нормативных актов Банка России, регулирующих операции с использованием банковских карт» от 10.06.2005. 4. Антонова М. Безналичная зарплата: плюсы и минусы // Новая бухгал-терия. - 2008. - № 11. - C.16-23. 5. Бекасов Ш. Кредитные карты: удобство или ловушка? // Наука и жизнь. - 2012. - № 1. - С.62-66. 6. Гуркина Е. Как защищался пластик // Финанс. - 2009. - № 40. - С.36-40. 7. Дубровская А. Вторая волна кредитных карт накроет россиян // Фи-нанс. - 2011. - № 1. - С.38-41. 8. Дубровская А. Карте место // Финанс. - 2010. - № 42. - С.22-24. 9. Зарщиков А. Карты, деньги, пенсион // Финанс. - 2010. - № 42. - С.27-29. 10. Качанова Н.Н. Анализ показателей использования банковских карт в России: основные тенденции и региональные особенности / Н.Н.Качанов, Н.В.Огуреева // Деньги и кредит. - 2010. - № 9. - С.48-57. 11. Качанова Н.Н. Об экономической среде рынка платежных карт // Во-просы статистики. - 2009. - № 7. - С.63-69. 12. Кметь Е. Развитие электронных платежных систем // Пробл. теории и практики управл. - 2011. - № 4. - С.116-126. 13. Мамонтов И. «Автоплатеж», или Как «бежать вдвое быстрее» // Экон. стратегии. - 2011. - № 10. - С.96-99. 14. Меркулов В. Пластик с хвостиком // Коммерсантъ-Деньги. - 2009. - № 40. - С.47-49. 15. Погорелова Ю. Пластиковая бюрократия / Ю.Погорелова, Ю.Мартьянов // Коммерсантъ-Деньги. - 2010. - № 8. - С.45-47. 16. Ролдугин И.М. Развитие безналичных расчетов с использованием пла-тежных карт / И.М.Ролдугин, Ю.В.Шмырина // Деньги и кредит. - 2012. - № 7. - С.65-68. 17. Руденко Б. Пластиковая экономия // Наука и жизнь. - 2010. - № 1. - С.44-47. 18. Савкин А. Карте место / А.Савкин, И.Иванов // Русский Newsweek. - 2009. - № 6. - С.32-35. 19. Угодников К. Битая карта // Итоги. - 2011. - № 22. - С.24-26. 20. Чумаров С.А. О понятии банковской карты // Рос. юрид. журнал. - 2009. - № 2. - С.196-200.