«Понятие легализации доходов и иного имущества, полученных преступным путем, и стадии процесса легализации»

Актуальность данной темы заключается в том, что на сегодняшний день организованная преступность постоянно совершенствуется за счет применения новых технологий и, тем самым, уходит от уголовной ответственности. Борьба с легализацией преступного дохода является не только национальным, но и международным приоритетом. Разные государства стараются принять все возможные меры по противодействию отмыванию незаконно полученных доходов. Для того, чтобы понять, как действуют преступники, необходимо разобрать стадии процесса легализации. Объект реферата – доходы и иное имущество, полученные от преступной деятельности. Предметом работы является понятие легализации доходов и иное имущество, полученных преступным путем, а также стадии процесса легализации. Цель работы – исследовать вопрос легализации преступных доходов и то, как происходит процесс отмывания таких доходов. Исходя из цели, были поставлены следующие задачи: 1) Рассмотреть понятие и сущность легализации незаконно полученных доходов.

---

Любые темы дипломной работы могут выполнить наши авторы.

---

. 2) Изучить стадии процесса легализации. 3) Исследовать правоприменительную практику в отношении легализации преступных доходов. В качестве метода познания используется теоретический, то есть рационально-логический, который предполагает подход к излагаемому материалу через анализ и синтез. Структура работы состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованной литературы.

Легализация или же отмывание доходов и иного имущества, полученных преступным путем, является общественно опасным деянием, которое совершается осознанным поведением человека в ходе его экономической деятельности. Борьба с отмыванием дохода является мировым приоритетом в области уголовного права. Обеспечение безопасности за счет разработки соответствующих нормативно-правовых актов способствует эффективному противодействию легализации преступных доходов. В заключении стоит отметить, что на сегодняшний день существует множество раскрытых схем с легализацией денежных средств и иного имущества, которые активно используются преступниками. Однако эти все схемы носят общий вид, а преступная организация постоянно совершенствуется в своих незаконных делах за счет применения последних технологий. Совершенствование нормативной базы и своевременное раскрытие новых схем является залогом противодействия легализации преступных доходов. Таким образом, поставленная цель в реферате была достигнута, а задачи были выполнены: 1) Были рассмотрены понятие и сущность легализации незаконно полученных доходов в международном и национальном аспектах. 2) Были изучены стадии легализации доходов по 3 существующим моделям. 3) Была исследована правоприменительная практика в области легализации доходов по универсальной модели.

1. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 N 63-ФЗ (ред. от 24.02.2021) // КонсультантПлюс [Электронный ресурс]. – М., 2021. – Режим доступа: www.consultant.ru/ (дата обращения 18.04.2021). 2. Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ (ред. от 30.12.2020) «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» // КонсультантПлюс [Электронный ресурс]. – М., 2021. – Режим доступа: www.consultant.ru/ (дата обращения 18.04.2021). 3. Рекомендации по применению результатов национальной оценки рисков легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма аудиторскими организациями и аудиторами (21.12.2018) // КонсультантПлюс [Электронный ресурс]. – М., 2021. – Режим доступа: www.consultant.ru/ (дата обращения 18.04.2021). 4. Наумова А.В. Уголовное право в 2 т. Том 1. Общая часть: учебник для вузов / А. В. Наумов [и др.]; ответственный редактор А. В. Наумов, А. Г. Кибальник. — 5-е изд., перераб. и доп. — Москва: Издательство Юрайт, 2020. — 410 с. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://urait.ru/ (дата обращения 18.04.2021). 5. Гринько С.Д. О способах и следах легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путём // Журнал «Вестник экономической безопасности», 2020. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://cyberleninka.ru (дата обращения 18.04.2021). 6. Жамбалов Д.Б. О способах и следах легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путём // Журнал «Криминалистика: вчера, сегодня, завтра», 2019. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://cyberleninka.ru (дата обращения 18.04.2021). 7. Иванов П.И. Проблемы противодействия легализации преступных доходов и пути их решения // Вестник Белгородского юридического института МВД России», 2020. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://cyberleninka.ru (дата обращения 18.04.2021). 8. Фазилов Ф. Социально - правовой генезис отмывания денег (легализации преступных доходов) // Журнал «Review of law sciences», 2020. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://cyberleninka.ru (дата обращения 18.04.2021). 9. Хомич О.В. Понятие легализации доходов, полученных преступным путем // Журнал «Образование и право», 2018. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://cyberleninka.ru (дата обращения 18.04.2021). 10. Приговор суда по ч. 3 ст. 174.1 УК РФ № 1-1/2016 (1-236/2015) // Официальный сайт студенческой практики по уголовным делам [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://sud-praktika.ru (дата обращения 18.04.2021).