Особенности внутреннего контроля в IT-секторе кредитных организаций

Введение 3 Глава 1. Теоретические основы внутреннего контроля в IT-секторе кредитных организаций 5 1.1. Общее представление об устройстве IT-сектора в кредитных организациях 5 1.2. Нормативно-правовое регулирование внешних и внутренних проверок в IT-секторе кредитных организаций 9 1.3. Анализ целей, компонентов и принципов организации внутреннего контроля и IT-подразделениях кредитных организаций 16 Выводы к первой главе 20 Глава 2.

---

Доверьте написание магистерской диссертации в Перми профессианалам Work5.

---

Организация внутреннего контроля и IT-секторе кредитных организаций на примере АО «Газэнергобанк» 21 2.1. Анализ системы внутреннего контроля и внутреннего аудита в IT-секторе 21 2.2. Управление нефинансовыми рисками организации как основа формирования системы внутреннего контроля IT подразделений 30 2.3. Оценка эффективности управления ресурсами IT-подразделений и анализ используемых IT-систем банка 41 Выводы ко второй главе 45 Заключение 46 Список использованной литературы и источников 48 Приложения 51

В ходе выполнения данной работы была поставлена следующая основная цель: изучение особенностей внутреннего контроля в IT-секторе кредитных организаций. Для достижения данной цели были решены следующие основные задачи: - рассмотрено общее представление об устройстве IT-сектора в кредитных организациях; - рассмотрено нормативно-правовое регулирование внешних и внутренних проверок в IT-секторе кредитных организаций; - проведен анализ целей, компонентов и принципов организации внутреннего контроля и IT-подразделениях кредитных организаций; - проведен анализ системы внутреннего контроля и внутреннего аудита в IT-секторе; - рассмотрено управление нефинансовыми рисками организации как основа формирования системы внутреннего контроля IT подразделений; - проведена оценка эффективности управления ресурсами IT-подразделений и анализ используемых IT-систем банка. По результатам выполнения данной работы можно сделать следующие основные выводы: Сегодня у банков есть два основных варианта сегментирования клиентов: 1) у банка нет разработанной целевой методологии сегментации клиентов; 2) банк условно делит своих клиентов на две категории - VIP-клиенты и прочие, все остальные клиенты. Также следует отметить, что клиенты банка сегментируются в зависимости от объема проводимых ими операций, на основе качественных характеристик этих операций (выделение клиентов с небольшим количеством достаточно крупных переводов по сумме, а также клиенты, совершающие много средних и мелких платежей). Клиенты также классифицируются по территориальному признаку и профессии. Стоит отметить техническую дифференциацию клиентов по таким параметрам, как безопасность систем, которые они используют, каналы доступа к системе, потому что это очень важно для нашей страны. Например, государственные предприятия могут предъявлять высокие требования к уровню безопасности передачи данных, а региональные предприятия часто используют модемное соединение для работы с банком. Таким образом, в будущем банки, использующие системы ДБО, будут формировать некую клиентскую матрицу, в которой клиенты будут распределяться по различным характеристикам. Например, по одной шкале клиент может относиться к категории VIP или обычных пользователей, по другой - в зависимости от качества связи и связи, оборудования, на котором он работает, и так далее. Естественно, такая матрица может быть многомерной. Система дистанционного банковского обслуживания должна соответствовать основным направлениям развития бизнеса банка, тем услугам, которые он планирует предлагать своим клиентам. Работа с матрицей клиентов в самых разных измерениях имеет большое значение. Первым шагом здесь является предоставление услуг дистанционного банковского обслуживания в рамках многофилиальной структуры банка. Таким образом, задачи данной работы можно считать решенными, цель достигнутой.

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть 1) от 30 ноября 1994 г. N 51-ФЗ (в редакции от 3 августа 2018 г.) (с изменениями и дополнениями, вступил в силу с 1 января 2019 г.) // Коллективное законодательство Российской Федерации, 5 декабря 1994 г. 32 , Изобразительное искусство. 3301 2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть 2) от 26 января 1996 г. N 14-ФЗ (в редакции от 29 июля 2018 г.) (с изменениями и дополнениями, вступил в силу 30 декабря 2018 г.) // Коллективное законодательство Российской Федерации, 29 апреля 2018 г. Январь 1996 г. № 5, ст. 410 3. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (в редакции от 27.12.2018) «О банках и банковских операциях» (с изменениями и дополнениями, вступил в силу 01.01.2019) // Российская газета. . 4. Федеральный закон от 16 июля 1998 г. № 102-ФЗ (в редакции 31 декабря 2017 г.) «Об ипотеке (обещании недвижимого имущества)» (с изменениями и дополнениями, вступил в силу с 1 января 2019 г.) // Коллективное законодательство Российской Федерации, 20 декабря 2019 г. Июль 1998 г. № 29, ст. 3400. 5. Федеральный закон от 21 декабря 2013 г. № 353-ФЗ (в ред. 27 декабря 2018 г.) «О потребительском кредите (займах)» // Российская газета, № 289, 23 декабря 2013 г. 6. Федеральный закон от 2 июля 2010 г. № 151-ФЗ (в редакции от 27 декабря 2018 г.) «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» (с изменениями и дополнениями, вступил в силу 28 января 2019 г.) // «Российская газета», № 147 от 7 июля 2010 г. 7. Банковское законодательство: учеб. / под ред. Е. Ф. Жукова. – М.: Вузовский учебник, 2017. - 245 с. 8. Варламова, М.А. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / М.А. Варламова, Т.П. Варламова, Н.Б. Ермасова. - М.: ИЦ РИОР, 2017. - 128 c. 9. Владимирова. М. П. Деньги, кредит, банки : учеб. пособие / М. П. Владимирова. – 3-е изд., перераб. и доп. – М. : КНОРУС, 2017. - 245 с. 10. Галицкая, С. В. Деньги, кредит, финансы: учеб. / С. В. Галицкая. - М.: Эксмо, 2016. - 456с. 11. Дворецкая, А.Е. Деньги, кредит, банки: Учебник для академического бакалавриата / А.Е. Дворецкая. - Люберцы: Юрайт, 2019. - 480 c. 12. Деньги, кредит, банки : учеб. / под ред. Г. Н. Белоглазовой. – М.: Высшее образование, 2018.- 245с. 13. Звонова, Е.А. Деньги, кредит, банки: Учебник и практикум / Е.А. Звонова, В.Д. Топчий. - Люберцы: Юрайт, 2016. - 455 c. 14. Казначевская, Г.Б. Деньги, кредит, банки. / Г.Б. Казначевская. - М.: КноРус, 2018. - 352 c. 15. Климович, В. П. Финансы, денежное обращение и кредит: учеб. / В. П. Климович. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: ИД «ФОРУМ»: ИНФРА-М, 2018. -456с. 16. Кузнецова, Е.И. Деньги, кредит, банки.: Учебное пособие для студентов вузов, обучающихся по направлениям «Экономика» и «Управление» / Е.И. Кузнецова; Под ред. Н.Д. Эриашвили. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2017. - 567 c. 17. Кусков, А.С. Деньги, кредит, банки. Практикум / А.С. Кусков, Ю.А. Джаладян. - М.: КноРус, 2016. - 192 c. 18. Лаврушин О.И. Банковское дело: современная кредитная система: Учебник / О.И. Лаврушин О.Н. Афанасьев. - М .: КноРус, 2017. - 360 в. 19. Ларина О.И. Банковское дело. Практикум: учебник для магистрантов / О.И. Ларина. - Люберцы: Юрайт, 2015. - 251 с. 20. Мотовилов О.В. Банковское дело: Учебник / О.В. Мотовилов С.А. Белозеров. - М .: Проспект, 2017. - 408 с. 21. Ольхова Р.Г. Банковское дело: управление в современном банке: Учебник / Р.Г. Ольхово. - М .: КноРус, 2018. - 304 с. 22. Селищев, А. С. Деньги. Кредит. Банки / А. С. Селищев. - СПб.: Питер, 2017. - 245 с. 23. Сергеева, А.П. Деньги, кредит, банки (для бакалавров) / А.П. Сергеева. - М.: КноРус, 2019. - 448 c. 24. Тютюнник, А. В. Банковское дело / А. В. Тютюнник, А. В. Турбанов. – М.: Финансы и статистика, 2016.-124 с. 25. Чернецов, С.А. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / С.А. Чернецов.. - М.: Магистр, 2018. - 494 c. 26. Янкина, И.А. Деньги, кредит, банки. Практикум: Учебник / И.А. Янкина. - М.: КноРус, 2018. - 190 c. 27. Официальный сайт АО «Газэнергобанк» [Электронный ресурс]: gebank.ru (дата обращения: 08.01.2021) 28. Avag, G. Money, credit, banks: Textbook / G. Avag, T. Khan. - M .: Master, SIC INFRA-M, 2019. - 416 p. 29. Bolva, A. Money, credit, banks: Textbook / A. Bolva. - M .: NITs INFRA-M, 2016. - 592 p. 30. Kropi, Y. Money, credit, banks: Textbook and workshop for academic bachelor's degree / Y. Krop. - Lyubertsy: Yurayt, 2016. - 364 p.